KOM-DIA GmbH

KOM-DIA GmbH

Braunschweig

Jahresabschluss zum 31.12.2023

Bilanz der KOM-DIA GmbH
zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

PASSIVA

Anhang

I. Grundlagen des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Erläuterungen

Die KOM-DIA GmbH hat ihren Sitz in Braunschweig und ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Braunschweig unter HRB Nr. 201185 eingetragen.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Soweit Angaben zu den einzelnen Posten der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung in Ausübung eines Wahlrechts im Anhang gemacht werden können, sind diese hier aufgenommen.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung ist das Gesamtkostenverfahren angewandt worden.

Der Grundsatz der Bewertungsstetigkeit wurde beachtet.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. Das Sachanlagevermögen wird nach der linearen Methode abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Berücksichtigung des erkennbaren Ausfallrisikos bilanziert.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

II. Erläuterung der Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen belaufen sich auf 282 TEUR (Vj. 437 TEUR) und bestehen vollständig gegenüber Gesellschaftern. Diese beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie Cashpooling in Höhe von 182 TEUR gegenüber der Braunschweiger Versorgungs-AG & Co. KG. Des Weiteren bestehen Forderungen in Höhe von 100 TEUR aus Nachberechnungen gemäß dem Konsortialvertrag mit der Thüga Aktiengesellschaft.

Das Gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt 100.000 EUR und wird zu 74,9% von der Braunschweiger Versorgungs-AG & Co. KG, Braunschweig, und zu 25,1% von der Thüga Aktiengesellschaft, München, gehalten.

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von 118 TEUR (Vj. 136 TEUR) betreffen ausstehende Rechnungen von 29 TEUR (Vj. 4 TEUR), personelle Verpflichtungen von 86 TEUR (Vj. 131 TEUR) und für Jahresabschlusskosten 3 TEUR (Vj. 1 TEUR).

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

III. Erläuterung der Gewinn- und Verlustrechnung

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge für Unterstützungsleistungen der Gesellschafterin Thüga Aktiengesellschaft aus ihrer Verpflichtung des Konsortialvertrages in Höhe von 326 TEUR enthalten (Vj. 1.438 TEUR). Darüberhinaus sind 1 TEUR (Vj. 0 TEUR) periodenfremde Erträge enthalten.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten 197 TEUR (Vj. 221 TEUR) aus dem Geschäftsbesorgungsvertrag und dem IT-Dienstleistungsvertrag mit der Gesellschafterin Braunschweiger-Versorgungs-AG & Co. KG.

IV. Ergänzende Angaben

1. Zusammensetzung der Organe

Gesellschafterin ist zu 74,9 % die Braunschweiger Versorgungs-AG & Co. KG, Braunschweig und zu 25,1 % die Thüga Aktiengesellschaft, München.

Geschäftsführer ist Dr. Volker Lang, Braunschweig.

2. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 13 Mitarbeiter.

3. Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die wesentliche finanzielle Auswirkungen haben, haben sich nach dem Stichtag nicht ergeben.

4. Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Gesellschafterversammlung wird vorgeschlagen, den Jahresfehlbetrag in Höhe von 130.342,20 EUR mit dem Gewinnvortrag aus dem Vorjahr von 227.023,92 EUR saldiert auf neue Rechnung vorzutragen.

5. Konzernabschluss

Veolia Environnement, Paris/Frankreich, stellt als Mutterunternehmen der Braunschweiger Versorgungs-AG & Co. KG einen Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen auf. Der Konzernabschluss wird beim dortigen Handelsregister eingereicht. Eine übersetzte Version wird in Deutschland offengelegt.

KOM-DIA GMBH

- Geschäftsführung -