Siemens Pensionsfonds AG

Siemens Pensionsfonds AG

Grünwald

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2023 bis zum 30.06.2024

Bericht des Aufsichtsrats

Sehr geehrte Aktionärinnen und Aktionäre ¹ ,

der Aufsichtsrat hat die Geschäftsführung des Vorstands entsprechend der ihm obliegenden Aufgaben überwacht und sich im Geschäftsjahr 2023/2024 der Siemens Pensionsfonds AG intensiv mit der Lage und den Perspektiven der Gesellschaft befasst. Der Vorstand hat den Aufsichtsrat regelmäßig, zeitnah und umfassend informiert und in Entscheidungen von wesentlicher Bedeutung eingebunden.

Insgesamt fanden drei Aufsichtsratssitzungen statt. Zwischen den Sitzungen berichtete der Vorstand über wesentliche Vorgänge.

Neben den regelmäßigen Berichten des Vorstands sind vom Aufsichtsrat unter anderem folgende Themen intensiv beraten worden:

Jahresabschluss und Geschäftsbericht 2023/2024

Die PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Frankfurt/Main, hat den Jahresabschluss der Siemens Pensionsfonds AG zum 30.06.2024 sowie den Lagebericht geprüft und mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen. Die genannten Unterlagen sind vom Vorstand rechtzeitig an alle Mitglieder des Aufsichtsrats verteilt worden. Der Prüfungsbericht des Abschlussprüfers lag allen Mitgliedern des Aufsichtsrats vor und wurde in der Bilanzsitzung des Aufsichtsrats am 14.11.2024 in Gegenwart des Abschlussprüfers behandelt, der über die wesentlichen Ergebnisse seiner Prüfung im gesetzlich vorgeschriebenen Umfang berichtete. Nach dieser Maßgabe zu berichtende

lagen nicht vor.

Aufgrund des abschließenden Ergebnisses unserer eigenen Prüfung der vom Vorstand und Abschlussprüfer vorgelegten Unterlagen erheben wir keine Einwendungen und schließen uns dem Ergebnis der Abschlussprüfung an. Der Aufsichtsrat hat den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss gebilligt; dieser ist damit festgestellt.

¹ Bei der Bezeichnung von Personen oder Personengruppen sind stets Personen jeglichen Geschlechts gemeint.

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von 158.439 EUR resultiert im Wesentlichen aus den Nettoverwaltungsaufwendungen im abgelaufenen Geschäftsjahr. Auf Sicht- und Festgeldanlagen wurden im abgelaufenen Geschäftsjahr Zinserträge auf niedrigem Niveau erzielt. Die Nettoverwaltungsaufwendungen werden in der Folge die vorhandenen Eigenmittel in künftigen Geschäftsjahren weiter reduzieren.

Im Geschäftsjahr 2024/2025 rechnet die Gesellschaft mit einem negativen Ergebnis aus der normalen Geschäftstätigkeit in Höhe von 122.184 EUR. Für das Geschäftsjahr 2025/2026 und die darauffolgenden Geschäftsjahre prognostiziert die Gesellschaft ebenfalls negative Ergebnisse aus der normalen Geschäftstätigkeit. Die negative Erwartung der Ergebnisentwicklung ist auf die einzige Ertragsmöglichkeit der Siemens Pensionsfonds AG zurückzuführen, die sich auf Erträge durch die Anlage der Eigenmittel beschränkt. Aufgrund der Höhe der Eigenmittel können trotz des Zinsanstiegs in jüngerer Vergangenheit nur Zinseinnahmen auf niedrigem Niveau erzielt werden, welche zur Reduzierung der Verwaltungsaufwendungen beitragen.

Der Aufsichtsrat hat ferner den Bericht des Vorstands über Beziehungen der Gesellschaft zu verbundenen Unternehmen geprüft. Hierbei hat er auch das Ergebnis der Prüfung des Abhängigkeitsberichts durch den Abschlussprüfer einbezogen. Der Abschlussprüfer hatte bei seiner Prüfung keine Einwendungen gegen den Abhängigkeitsbericht und hat daher den folgenden uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt:

"Nach unserer pflichtmäßigen Prüfung und Beurteilung bestätigen wir, dass

Der Aufsichtsrat hat den Abhängigkeitsbericht des Vorstands erörtert und selbst geprüft. An den Erörterungen des Aufsichtsrats nahm der Abschlussprüfer teil, der dem Aufsichtsrat über die wesentlichen Ergebnisse seiner Prüfung berichtete und auf Nachfrage ergänzende Auskünfte gab. Der Aufsichtsrat war nach seiner eigenen Prüfung des Abhängigkeitsberichts mit dem Ergebnis der Prüfung des Abschlussprüfers einverstanden. Nach dem abschließenden Ergebnis der Prüfung des Abhängigkeitsberichts durch den Aufsichtsrat waren daher keine Einwendungen gegen die Erklärung des Vorstands am Schluss dieses Berichts zu erheben. Der Erläuterungsbericht des Verantwortlichen Aktuars lag dem Aufsichtsrat vor und wurde in der Sitzung am 14. November 2024 vom verantwortlichen Aktuar präsentiert. Nach dem abschließenden Ergebnis der Prüfung durch den Aufsichtsrat waren keine Einwendungen gegen den Erläuterungsbericht sowie die Ausführungen des Verantwortlichen Aktuars zu erheben.

Personelle Veränderungen

Frau Veronika Bienert (Vorsitzende), die ursprünglich bis zur Beendigung der Hauptversammlung, die über die Entlastung des Aufsichtsrates für das Geschäftsjahr 2026/2027 beschließt, gewählt worden war, hat ihr Aufsichtsratsmandat mit Wirkung zum Zeitpunkt der Beendigung Hauptversammlung am 20. November 2023 niedergelegt.

Die Hauptversammlung wählte daraufhin mit Wirkung zum Zeitpunkt der Beendigung der Hauptversammlung am 20. November 2023 bis zur Beendigung der Hauptversammlung, die über die Entlastung des Aufsichtsrats für das Geschäftsjahr 2026/2027 beschließt, Herrn Dr. Lutz Firnkorn zum Mitglied des Aufsichtsrates der Siemens Pensionsfonds AG.

Das Aufsichtsratsmitglied, Herr Heiko Fischer, übernahm den Vorsitz im Aufsichtsrat der Siemens Pensionsfonds AG.