WertFonds Management GmbH

WertFonds Management GmbH

Erlangen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

A. ALLGEMEINE ANGABEN
Der Jahresabschluss der Wertfonds Management GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungs  vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Zudem wurden die Vorschriften des GmbH-Gesetzes   beachtet.
Soweit Wahlrechte für Vermerke in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk               in der Bilanz gewählt. 
Für die Ge­winn- und Verlustrech­nung wurde das Gesamt­kostenver­fahren ge­mäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.
Der Sitz der Gesellschaft ist in Erlangen. Die Gesellschaft ist beim Amtsgericht Fürth unter HRB 11062    eingetragen.
  
B. ANGABEN ZUR BILANZIERUNG UND BEWERTUNG
Bilanzierung und Bewertung erfolgen unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine Gesellschaften.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnut­zung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibun­gen bewertet.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermö­gensgegenstände nach der linearen Methode vorgenommen.

Die Zugänge von geringwertigen Anlagegütern im Wert bis zu EUR 800,00 werden im Berichtsjahr voll abge­schrieben. Für Zugänge von geringwertigen Anlagegütern im Einzelanschaffungswert von mehr als EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 wurde bis 2010 ein Sammelposten gebildet, der linear über fünf Jahre ab­ge­schrieben wird. Ein Abgang dieser Wirtschaftsgüter wird im Jahr des Zugangs nicht unterstellt.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten oder zu einem niedrigeren Wert, der ihnen am Abschlussstichtag beizulegen ist.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt bzw. unter Berücksichti­gung aller erkennbaren Risiken bewertet worden.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe ihres voraussichtlichen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 500.000,00.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzah­lungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Ein grundlegender Wechsel der Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

C. GESCHÄFTSFÜHRUNG UND VERTRETUNG
 Geschäftsführung
Die Mitglieder der Geschäftsführung sind bzw. waren im Geschäftsjahr 2023:
Herr Engelbert Maus, Kaufmann, Nürnberg.
Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Die Angabe über die Gesamtbezüge der Geschäftsführungsmitglieder unterbleibt nach § 286 Abs. 4 HGB.

D. ANZAHL DER BESCHÄFTIGTEN
Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 12 Arbeitnehmer (Angestellte, Aushilfen, Teilzeitbeschäftigte ohne   Gesellschaftsorgane und Auszubildende) beschäftigt.

E. ANTEILSBESITZ
Unternehmen, an denen die Wertfonds Management GmbH mit mehr als 20 % beteiligt ist:

* Ausgewiesen wurde die Vorjahreszahlen 

F. KOMPLEMENTÄRSTELLUNG
Die Berichtsfirma ist persönlich haftende Gesellschafterin der folgenden Gesellschaften:
PROCRON WertFonds GmbH & Co. KG D Nr. 1 EKZ Coburg, Erlangen,
GbR Bavaria Fonds Solingen-Bachtor, Erlangen,
Bavaria Objekt- und Baubetreuung Immobilien Ver­waltungs KG Fonds Ludwigshafen, Neunkirchen und Bad   Nenndorf, Er­lan­gen 
GbR Investa Private Placementfonds I, Erlangen,
Grundstücksgesellschaft Hammelburg II GbR, Erlangen,
Lauterbach, An der Leimenkaute GbR, Erlangen.

G. HAFTUNGSVERHÄLTNISSE UND SONSTIGE FINANZIELLE VERPFLICHTUNGEN
             Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft steht für die FDS gemeinnützige Stiftung dafür ein, dass diese aus der Vermietung von Stu-   dentenwohn heimen eine garantierte Jahrespacht erhal­ten. Die Garantieverträge haben eine Lauf­zeit zwischen 20 und 25  Jahren. Die höchstmögliche Inanspruchnahme beträgt EUR 124.366.009,51.

Weitere vermerkpflichtige Haf­tungs­ver­hält­nis­se im Sin­ne des § 251 HGB be­stan­den am Bi­lanz­stich­tag in fol-  gender Höhe:

31.12.2023
   EUR
             - aus sonstigen finanziellen Verpflichtungen    
-  davon sonstige Haftungsverhältnisse für
fremde Verbindlichkeiten                                         7.668.646,79
_____________
                                                     7.668.646,79

   zu sonstige Haftungsverhältnisse für fremde Verbindlichkeiten:
Die Gesellschaft ist an diversen Gesell­schaften als Komplementärin beteiligt und haftet für die Verbindlich­keiten aus den jeweiligen Objektfinanzierungen der einzelnen Gesellschaften.
            

sonstige Berichtsbestandteile

Engelbert Maus

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.04.2025 festgestellt.