Mutterschiff GmbH

Mutterschiff GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 der Mutterschiff GmbH, Glißmannweg 3 in 22457 Hamburg, eingetragen beim Amtsgericht Hamburg unter HRB 114441, wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG sowie der Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

2. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

3. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Dieses Gliederungsschema ist im Vergleich zum Vorjahr durch die erstmalige Anwendung der durch das BilRUG geänderten Vorschriften des HGB in folgenden Punkten neu: Streichung der bisherigen Postens "Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit", Einfügung des Postens "Ergebnis nach Steuern" zwischen den Posten "Steuern vom Einkommen und vom Ertrag" und "Sonstige Steuern".

4. Zum 01.01.2016 wurden drei Teilbetriebe (Kindertagesstätten) ausgegliedert. Die aufnehmenden Gesellschaften sind zu 100% im Besitz der Mutterschiff GmbH (siehe hierzu Punkt 4.3).

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

 

1. Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten (gemäß § 255 Abs. 2 bis 3 HGB) bilanziert.

2. Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu vier Jahren), bewertet. Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden nicht aktiviert.

3. Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauer zwischen drei und 13 Jahren) angesetzt.

4. Für bewegliche Gegenstände des Sachanlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 410,00 wird das Bewertungswahlrecht gemäß § 6 Abs. 2 EStG in Anspruch genommen; ihr Abgang wird im Jahr der Anschaffung unterstellt.

5. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nominalbeträgen bewertet.

6. Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt. 

7. Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen in Höhe der allgemeinen Inflationsrate berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.

8. Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Auf die Erstellung eines Anlagenspiegels wird gemäß § 274a Abs.1 HGB verzichtet.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestanden nicht  (Vj.: TEUR 34,2).
Es bestehen Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 119,00 (Vj.: EUR 119,00).
Es bestehen Forderungen gegenüber Geschäftsführern in Höhe von EUR 119,00 (Vj.: EUR 119,00). Die Forderung wird nicht verzinst.

3. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesicherte Verbindlichkeiten bestanden am Bilanzstichtag nicht.
Für das Vorjahr:

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 17,07 (Vj.: EUR 19,07).
Die Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheiten betragen EUR 0,00 (Vj.: EUR 0,00), die aus Steuern EUR 2.282,62 (Vj.: TEUR 11,1).

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

5. Sonstige Angaben

1. Anzahl der Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich fünf Arbeitnehmer beschäftigt.
 

2. Geschäftsführer

Alleinvertretungsberechtigte Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr die Damen
Iris Dypka (Diplom-Kauffrau, MBA), Hamburg, und
Melanie Huhnholz (Pädagogin), Hamburg.

  

3. Angaben zum Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist an folgenden Kapitalgesellschaften beteiligt:

 

4. Unterlassen von Angaben

Von den Schutzklauseln (Unterlassen von Angaben gemäß § 286 HGB) wird zum Teil Gebrauch gemacht.

  

sonstige Berichtsbestandteile

Hamburg, den 27. September 2017
 Iris Dypka       Melanie Huhnholz

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.10.2017 festgestellt.