Vitos Reha GmbH

Vitos Reha GmbH

Friedrichsdorf

Jahresabschluss zum 31.12.2023

Bilanz der Vitos Reha GmbH, Friedrichsdorf,
zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben

Die Vitos Reha GmbH hat ihren Sitz in Friedrichsdorf und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Bad Homburg v. d. H. (HRB 12649).

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches gemäß der §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt und gegliedert. Gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG wurden die Posten "Forderungen gegen Gesellschafter" bzw. "Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern" hinzugefügt.

Die Gesellschaft erfüllt die Merkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss ist laut Gesellschaftsvertrag nach den Vorschriften für große Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 3 HGB aufzustellen.

Die Wertansätze in der Bilanz zum 31. Dezember 2022 wurden unverändert übernommen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethode

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr 2023 planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Das abnutzbare Anlagevermögen wird linear abgeschrieben. Die Nutzungsdauer der abnutzbaren Vermögensgegenstände des Anlagevermögens entspricht im Regelfall den zulässigen Höchstsätzen der steuerlichen Tabellen. Dabei werden geringwertige Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit einem Netto-Einzelwert bis € 250,00 sofort als Aufwand erfasst und solche, deren Anschaffungskosten über € 250,00 liegen und den Betrag von € 1.000,00 nicht überschreiten, gemäß § 6 Abs. 2a EStG in einen Sammelposten eingestellt, der linear über fünf Jahre aufgelöst wird.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten angesetzt. Pauschalwertberichtigungen sind im erforderlichen Umfang gebildet worden.

Liquide Mittel valutieren zum Nennwert.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle bekannten Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Die Bewertung erfolgt mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag im Rahmen einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung.

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber der Arbeitnehmerschaft bestehen bei den Zusatzversorgungskassen Wiesbaden und Kassel. Diese mittelbaren Versorgungszusagen werden in Ausübung des Wahlrechts des Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB nicht passiviert. Die Versorgungsanstalten sind rechtsfähige Anstalten des öffentlichen Rechts. Zweck der Anstalten ist es, Arbeitnehmern der Beteiligten im Wege privatrechtlicher Versicherung eine zusätzliche Alters-, Erwerbs-minderungs- und Hinterbliebenenversorgung zu gewähren. Die Anstalten sind keine im Wettbewerb stehenden Einrichtungen.

Die Altersversorgung wird durch Umlagen finanziert. Die Höhe des Umlagesatzes beträgt für die ZVK Wiesbaden 8,4 % (davon 1,4 % Sanierungsgeld und für die ZVK Kassel 8,5 % (davon 2 % Sanierungsgeld). In Berichtsjahr betrug die Höhe der der Umlage zugrunde gelegten Löhne und Gehälter € 3.120.861,66.

Die Verbindlichkeiten sind jeweils im Einzelnen mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Ergänzende Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

3.1. Einzelangaben zur Bilanz

Umlaufvermögen

Die Forderungen gegen Gesellschafter betragen € 337.225,69 (Vorjahr: € 7.456,46). Sie entfallen im Berichtsjahr in voller Höhe auf Forderungen aus Guthaben bei der Verbandshauptkasse des Landeswohlfahrtsverbandes Hessen. Im Vorjahr resultierten die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen im Vorjahr handelte es sich um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Eigenkapital

Das Eigenkapital entspricht mit € 330.000,00 dem vollständig eingezahlten Stammkapital der Gesellschaft, zuzüglich der Gewinnrücklagen von € 798.244,53 und des Überschusses des laufenden Geschäftsjahres von € 149.010,72. Somit wird zum Ende des Geschäftsjahres 2023 ein Eigenkapital in Höhe von € 1.277.255,25 ausgewiesen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2023 setzen sich wie folgt zusammen:

Hinsichtlich der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchentypische Eigentumsvorbehalte.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich um Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

4. Sonstige Angaben

4.1. Anzahl der Arbeitnehmer

Im Jahresdurchschnitt waren 61 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer beschäftigt.

4.2. Geschäftsführung

Organe der Gesellschaft sind:

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer ist Servet Dag, Bad Wildungen.
Weitere Geschäftsführerin ist Dr. Sabine Kreß, Kassel.

4.3. Einbezug in einen Konzernabschluss

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Vitos gemeinnützige GmbH, Kassel, einbezogen. Der größte und kleinste Konsolidierungskreis ist der Konzernabschluss der Vitos gemeinnützige GmbH. Der Konzernabschluss und Konzernlagebericht werden zur Bekanntmachung bei dem Betreiber des Unternehmensregisters eingereicht und können im Unternehmensregister eingesehen werden.

4.4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus langfristigen Mietverträgen hat die Gesellschaft sonstige finanzielle Verpflichtungen von derzeit rd. T€ 2.058. Hiervon entfallen rd. T€ 1.386 auf Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen.

Vitos Reha GmbH

Feststellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2023

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde am 21.06.2024 festgestellt.

Vorlage an den Aufsichtsrat

(zur Sitzung am 21.06.2024)

Zustimmung zur Feststellung des Jahresabschlusses 2023, zur Ergebnisverwendung und Entlastung der Geschäftsführung der Vitos Reha GmbH

Beschlussvorschlag

Der Aufsichtsrat der Vitos gemeinnützige GmbH stimmt der Feststellung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2023 mit einer Bilanzsumme von 1.496.452,49 € und einem Jahresüberschuss von 149.010,72 € durch die Gesellschafterversammlung zu.

Der Aufsichtsrat der Vitos gemeinnützige GmbH stimmt der durch die Gesellschafterversammlung beschlossenen nachfolgend dargestellten Verwendung des Jahresergebnisses für das Geschäftsjahr 2023 zu.

Handelsrechtlich:

Der Jahresüberschuss in Höhe von 149.010,72 € wird der Gewinnrücklage zugeführt.

Steuerrechtlich:

Der bereinigte Jahresüberschuss in Höhe von 149.010,72 € wird auf der Grundlage der Berechnungen der Abgabenordnung wie folgt verwendet:

Der Aufsichtsrat der Vitos gemeinnützige GmbH stimmt der Entlastung der Geschäftsführung für das Geschäftsjahr 2023 durch die Gesellschafterversammlung zu.

Beschlussfassung

Laut Beschlussvorschlag