BetaLife GmbH

Heidelberger Kieswerke Rhein-Ruhr GmbH

Essen

Jahresabschluss zum 31.12.2017

Bilanz

Anhang

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Angaben zur Identifikation

Die Heidelberger Kieswerke Rhein-Ruhr GmbH mit Sitz in Essen ist im Handelsregister des Amtsgerichts Essen und unter der Nummer HRB 22127 eingetragen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren wie im Vorjahr die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens, die vor dem 1. Januar 2010 angeschafft worden sind , werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze abgeschrieben. Soweit steuerlich zulässig, wird die degressive Abschreibungsmethode angewandt. Zur linearen Methode wird in dem Jahr, für welches die lineare Methode erstmals zu höheren Jahresabschreibungsbeträgen führt, übergegangen. Die Vermögensgegenstände, die nach dem 31. Dezember 2009 zugegangen sind, werden linear nach der wirtschaftlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter, deren Anschaffungskosten Euro 410,00 nicht überstiegen, werden sofort abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Bestände an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen sind zu Einstandspreisen oder zu niedrigeren Tagespreisen am Bilanzstichtag aktiviert.

Die fertigen Erzeugnisse sind zu Herstellungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert abzüglich notwendiger Einzelwertberichtigungen angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages unter Berücksichtigung zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit laufzeitadäquaten Zinssätzen abgezinst.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Aktive und passive latente Steuern werden für Zwecke des Bilanzausweises saldiert. Im Falle eines Aktivüberhangs wird vom Ansatzwahlrecht kein Gebrauch gemacht.

Erläuterungen zur Bilanz

Anteilsbesitz

Die Gesellschaft hält 100% der Geschäftsanteile der Exakt Kiesaufbereitung GmbH, Paderborn. Mit dieser Gesellschaft besteht ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag. Zum 31. Dezember 2017 betrug das Eigenkapital der Exakt Kiesaufbereitung GmbH TEUR 1.063; der Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung betrug TEUR 94.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die zum Bilanzstichtag ausgewiesenen Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen stammen mit TEUR 223 (Vj. TEUR 309) aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr. Zudem bestehen Forderungen in Höhe von TEUR 94 (Vj. TEUR 0) aus Gewinnabführungsverträgen.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für Abriss- und Rekultivierungskosten sowie für ausstehende Lieferantenrechnungen gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Mit Ausnahme der branchenüblichen Eigentümervorbehalte bestehen keine Besicherungen.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen stammen TEUR 137 (Vj. TEUR 114) aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr. Hierin sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 2 (Vj. TEUR 0) enthalten. TEUR 6,594 (Vj. TEUR 3.704) stammen aus dem Verrechnungsverkehr. Im Vorjahr lagen zudem Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 173 aus Verlustübernahme vor.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wurde im Geschäftsjahr wahrgenommen durch:

          Herr Martin Wollschläger, Dipl.-Ing. (FH), Soest;

          Herr Frank Zielonka, Geschäftsführer, Kamp-Lintfort (bis 31. Juli 2017);

          Frau Petra Mathäus, Geschäftsführerin, Mülheim an der Ruhr (ab 1. August 2017).

Arbeitnehmerzahl

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 9 (Vj. 11).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEUR 658. Davon sind TEUR 128 in 2018 fällig.

Im Einzelnen betreffen diese Verpflichtungen u. a. folgende Sachverhalte:

-       Leasingverpflichtungen in Höhe von TEUR 105. Davon sind TEUR 61 in 2018 fällig.

-       Mieten und Pachten für Grundstücke und Gebäude in Höhe von TEUR 553. Davon sind TEUR 66 in 2018 fällig. Die Verpflichtungen sind in der Regel unbefristet. Gegenüber verbundene Unternehmen bestehen Verpflichtungen in Höhe von TEUR 115, davon sind TEUR 29 in 2018 fällig.

Konzernverhältnisse

Die Gesellschaft ist Tochterunternehmen der HeidelbergCement AG, Heidelberg, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen. Die HeidelbergCement AG ist das Mutterunternehmen mit dem kleinsten Konsolidierungskreis. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht.

Essen, 13. April 2018

Geschäftsführung

Martin Wollschläger               Petra Mathäus

Der Jahresabschluss ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 03.09.2018 festgestellt worden.