MIK - Center GmbH

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Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Absatz 1 HGB. Sie ist eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg, Berlin, unter der Nr. HRB 82512.

Die Gesellschaft unterhält in Erfurt, Thüringen, eine unselbständige Niederlassung.

In der Gliederung der Bilanz und bei den Anhangangaben ergeben sich, soweit nicht nachstehend erläutert, keine Veränderungen.

Im Jahresabschluss 2023 wurden bei der Ermittlung von gerundeten Beträgen (volle EUR) die kaufmännischen Rechenregeln beachtet. Korrespondierende Summen wurden ungerundet berechnet und danach das Ergebnis gerundet.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:
Die entgeltlich erworbenen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden mit den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. Geringwertige Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens (Anschaffungskosten von mehr als EUR 150,00 und bis zu EUR 410,00) wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben und im Anlagegitter als Abgang behandelt.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Forderungsabschreibungen und Zuweisungen zu Einzelwertberichtigungen betrugen EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 9.613)
Die flüssigen Mittel wurden in allen Fällen mit dem Nennwert angesetzt.
Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag eingestellt.
Rückstellungen werden jeweils in Höhe der zu erwartenden Inanspruchnahmen, nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung, gebildet und mit den Erfüllungsbeträgen bewertet. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt.
Der Bestand an fertigen Erzeugnissen und Waren wurde aufgrund einer körperlichen Inventur auf Basis der (Netto-) Einkaufspreise zum Bilanzstichtag ermittelt. Der Bestand an unfertigen Erzeugnissen wurde mit den abzurechnenden angefallenen Stunden auf Basis der Bruttogehälter der eingesetzten Mitarbeiter bewertet.
Von den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden der Vorjahresbilanz wurde nicht abgewichen.

C. Entwicklung des Anlagevermögens 2023

A N L A G E N G I T T E R

D. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

Die Gesellschaft besitzt keine Kapitalanteile von mindestens 20 % an anderen Unternehmen.

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind EUR 2.005,56 (Vorjahr: EUR 2.593,98) Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten.

In den Guthaben bei Kreditinstituten sind keine Guthaben bei Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, enthalten.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind keine antizipativen Posten größeren Umfangs enthalten.

In den sonstigen Rückstellungen sind u.a. enthalten: Rückstellungen für Tantiemen, Abfindungen, ausstehenden Urlaub, Beiträge zur Berufsgenossenschaft, Raumnebenkosten und Archivierung.

Von den Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die üblichen Eigentums-vorbehalte.

In den Verbindlichkeiten sind keine antizipativen Posten größeren Umfangs enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin resultieren hauptsächlich aus der Erbringung von Abrechnungsleistungen für die Gesellschaft, der offenen Umsatzsteuerverbindlichkeit gegenüber der Organträgerin für November 2023 sowie zwei Darlehen der Gesellschafterin i. H. v. insgesamt EUR 96.959,76 (V.: ein Gesellschafterdarlehen EUR 57.352,95).

II. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse setzen sich wie folgt zusammen:      
  

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen oder sonstigen betrieblichen Erträgen sind keine Beträge aus der Einstellung in oder der Auflösung eines Sonderposten mit Rücklageanteil enthalten.

In den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind keine periodenfremden Aufwendungen wesentlichen Umfangs enthalten.

E. Sonstige Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Nestor Services Gesellschaft für Dienstleistungen und Wirtschaftsberatung mbH, Berlin, im Rahmen einer Vollkonsolidierung einbezogen, der im Bundesanzeiger veröffentlicht wird.

Auf die Anhangangabe nach § 285 Nr. 9 a HGB wurde gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Es bestehen - soweit nicht vorstehend erläutert- keine, nicht in der Bilanz oder im Anhang ausgewiesene oder vermerkte finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind.

Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde entsprechend § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB verzichtet.

Die Zahl der im Jahr 2023 durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug:

F. Vorschlag zur Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag - einschl. eines Verlustvortrages (Bilanzverlust) - wie folgt zu verwenden:

Mitglieder der Geschäftsführung: (Vor- und Zuname)

Dirk Brunow, Kaufmann, Rathenow
Nina Ubben, Kauffrau, Berlin
Hans-Jürgen Ubben, Kaufmann, Berlin 
Bastian Ubben, Kaufmann, Berlin 

sonstige Berichtsbestandteile

Dirk Brunow, Kaufmann, Rathenow
Nina Ubben, Kauffrau, Berlin
Hans-Jürgen Ubben, Kaufmann, Berlin 
Bastian Ubben, Kaufmann, Berlin 

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.07.2024 festgestellt.