WERKHOF-SERVICE GmbH

WERKHOF-SERVICE GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

A K T I V A

P A S S I V A

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

1. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die WERKHOF-SERVICE GmbH hat ihren Sitz in Dortmund und ist im Handelsregister B des Amtsgerichts Dortmund unter der Registernummer 19479 eingetragen.

2. Allgemeine Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und der §§ 264 ff. HGB aufgestellt worden.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt worden.

Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB hat die Gesellschaft zutreffend Gebrauch gemacht.

3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind unverändert gegenüber dem Vorjahr ausgeübt worden.

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen auf Anlagenzugänge erfolgen pro rata temporis mit einer Nutzungsdauer zwischen 3 und 5 Jahren.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode.

Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis zu € 250,00 (geringwertige Anlagegüter) werden in voller Höhe abgeschrieben. Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von größer € 250,00 und bis € 1.000,00 werden entsprechend der steuerlichen Regelung gemäߧ 6 Abs. 2a EStG in einen Sammelposten eingestellt und über 5 Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden mit den hierfür aufgewendeten Anschaffungskosten angesetzt.

Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bilanziert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag angesetzt.

Vorauszahlungen für künftige Zeiträume sind als Rechnungsabgrenzungsposten zeitanteilig abgegrenzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

4. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Entwicklung des Anlagevermögens

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2023 ist aus der Anlage zum Anhang ersichtlich.

Verbindlichkeiten

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr von T€ 36 (Vj.: T€ 17) sowie mit einer Laufzeit von einem bis fünf Jahren von T€ 115 (Vj.: T€ 61) und von mehr als fünf Jahren von T€ 74 (Vj.: T€ 79). Die in den vorherigen Jahren angeschafften Kühlhäuser dienen als Besicherung für das Darlehen.

Sämtliche übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus dem laufenden Liefer- und Leistungsverkehr mit diesen Gesellschaften. Im Geschäftsjahr 2023 bestehen Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin von T€ 9 (Vj.: T€ 0).

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten

- aus Steuern: € 4.577,20 (Vj.: € 5.950,79)

5. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse bestanden zum Stichtag nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Über die in der Bilanz ausgewiesenen Schuldposten hinaus bestehen langfristige sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverhältnissen. Die daraus resultierende Gesamtbelastung über die Laufzeit der Leasingverträge beläuft sich zukünftig auf T€ 31. Die finanziellen Verpflichtungen aus Mietverhältnissen für das Geschäftsjahr 2023 beträgt T€ 92.

Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter betrug 44.

Geschäftsführung

Dipl.-Pädagoge Herbert Dörmann, Unna

Die Tätigkeit als Geschäftsführer wird von Herrn Dörmann hauptberuflich ausgeübt.

Feststellung

Der Jahresabschluss der Werkhof Service GmbH, Dortmund, zum 31.12.2023 wurde am 17.10.2024 festgestellt.