Die Wuhlewanderer gGmbH

Die Wuhlewanderer gGmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Die Wuhlewanderer gGmbH mit Sitz in Berlin wurde auf der Grund­la­ge der Bi­lanzierungs- und Be­wer­tungsmethoden des Handelsgesetz­buches aufge­stellt. Er­gän­zend zu die­sen Vor­schriften wur­den die Re­gelungen des GmbH-Ge­setzes be­ach­tet.

Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Berlin (Charlottenburg) im Handelsregister unter der Regi­sternummer 151055 B ge­führt.

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Fortführung der Geschäftstätigkeit aufge­stellt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind insge­samt im Anhang dargestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesell­schaft.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, das Sach­an­la­ge­ver­mö­gen und die Fi­nanz­an­la­gen wur­den zu An­schaf­fungs- bzw. Her­stel­lungs­ko­sten an­ge­setzt und, so­weit ab­nutz­bar, um plan­mäßi­ge Ab­schrei­bun­gen vermin­dert. Die plan­mä­ßi­gen Ab­schreibun­gen wur­den nach der vor­aus­sichtli­chen Nut­zungsdauer der Ver­mö­gens­gegen­stän­de li­near vor­ge­nom­men.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr vollständig abgeschrieben.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt und un­ter Be­rück­sich­ti­gung al­ler er­kenn­ba­ren Ri­si­ken be­wer­tet.

Kassenbestände und Bankguthaben sind mit dem Nominalwert an­ge­setzt.

Erhaltene Investitionszuschüsse wurden als Sonderposten für Zuwendungen zum Anlagever­mögen passiviert. Die Zuschüsse wurden in der Regel mit einer Zweckbindungsdauer gewährt. Die Zweck­bindungsdauer entspricht hier der Nutzungsdauer. Analog der Abschreibung werden die Sonder­posten aufgelöst.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet und in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetra­ges ange­setzt. Da­bei wur­den al­le er­kenn­ba­ren Ri­si­ken be­rück­sich­tigt.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Ertrag oder Aufwand für eine be­stimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, wurden in die Rechnungsabgrenzung einge­stellt.

3. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

In den Finanzanlagen sind Ausleihungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 170.000,00 Euro ent­halten. (Vorjahr: 170.000,00 Euro)

Es bestehen Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 11.947,38 Euro (Vorjahr: 15.530,71 Euro).

In den Forderungen und sons­ti­gen Vermögensgegenständen sind Forderungen in Höhe von 37.091,44 Euro mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr enthal­ten (Vorjahr: 39.438,82 Euro).

Die Verbindlichkeiten der Gesellschaft haben folgende Restlaufzeiten:

Das Darlehen der Kfw Bank in Höhe von 2.000.000,00 Euro (Auszahlung in 2023: 100.00,00 Euro) wurde mit einer Buchgrundschuld auf dem Erbbaurecht für das Grundstück am Teterower Ring 168 besichert. Das Darlehen der Bank Deutsches Kraftfahrzeuggewerbe in Höhe von  45.457,99 Euro wurde durch Sicherungsübereignung des finanzierten Fahrzeuges besichert.

Verbindlichkeiten aus Steuern bestehen in Höhe von 32.346,14 Euro (Vorjahr: 27.792,71 Euro).

Die Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit betragen 1.180,58 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sozialen Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung enthalten Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von 3.952,17 Euro (Vorjahr: 3.841,89 Euro).

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ist ein Abgang von Sachanlagevermögen bei Buchverlust in Höhe von 310.196,65 Euro enthalten. Der 2021 begonnene Umbau einer Kindertagesstätte in der Württembergallee wurde nach Kündigung des Mietvertrages in 2023 eingestellt.

5. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Mietverträgen für Einrichtungen und Büroräume mit unbestimmten Restlaufzeiten und Leasing­verträgen be­stehen sons­ti­ge fi­nan­ziel­le Ver­pflich­tun­gen. Im Geschäfts­jahr 2024 ent­stehen hieraus Zah­lungs­ver­pflich­tungen in Hö­he von rund 972 TEUR.

6. Sonstige Angaben

Die durchschnittliche Anzahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter be­trägt 86 (Vorjahr: 79).

Der Geschäftsführerin wurde ein Darlehen (Zinssatz 5%) in Höhe von 120.000,00 Euro gewährt. Das Darlehen valutiert am 31.12.2023 mit 120.000,00 Euro (31.12.2022: 120.000,00 Euro). Desweiteren wurde ihr ein Darlehen (Zinssatz 6%) in Höhe von 50.000,00 Euro gewährt. Die Valuta zum 31.12.2023 betrug 50.000,00 Euro (31.12.2022: 50.000,00 Euro).

Berlin, 10. Februar 2025

(Stephanie Müller)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.02.2025 festgestellt.