Entwicklungsgesellschaft indeland GmbH

Entwicklungsgesellschaft indeland GmbH

Düren

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Handelsregister B des Amtsgerichts Düren unter der Nummer HRB 5025

Bilanz zum 31.12.2023

A K T I V A

P A S S I V A

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238 ff.) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 (1) HGB. Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Dritten Buches des HGB aufgestellt (§ 15 1. des Gesellschaftsvertrags).

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Der Sonderposten wird zu 80 % bzw. 97,5 % der Anschaffungskosten der bezuschussten Wirtschaftsgüter vermindert um 80 % bzw. 97,5 % der planmäßigen Abschreibungen der bezuschussten Wirtschaftsgüter angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgt einzeln in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Der Erfüllungsbetrag langfristiger Rückstellungen wird unter Berücksichtigung jährlicher Kostensteigerungen von 1,06 % bis 2,00 % nach § 253 Abs. 2 Satz 1 und 4 HGB ermittelt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten werden zum Nennwert angesetzt.

ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Die Aufgliederung und die Bewegungen des Anlagevermögens sind dem Anlagespiegel zu entnehmen:

Bruttoanlagespiegel zum 31.12.2023

Die Position Forderungen aus Lieferungen und Leistungen besteht in voller Höhe gegenüber Gesellschaftern 58.686,18 € (i. Vj. 31.090,14 €).

Der Sonderposten wurde für Investitionszuschüsse des Landes Nordrhein-Westfalen und der Gesellschafter gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen ungewisse Verbindlichkeiten für die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses in Höhe von 16.420,00 €, für Urlaubsansprüche und Überstunden in Höhe von 9.297,91 €, für Betriebsprüfungskosten in Höhe von 19.018,96 € sowie für gesetzliche Aufbewahrungspflichten in Höhe von 5.958,30 €.

Von den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben Verbindlichkeiten i.H.v. 62.160,00 € eine Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr, aber weniger als 5 Jahren.

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen beträgt bis zum Jahr 2028 99.170,48 €; davon betreffend die Altersversorgung 2.522,60 €.

SONSTIGE ANGABEN

Die Gewinn- und Verlustrechnung enthält Aufwendungen für Abschlussprüfungsleistungen des Abschlussprüfers in Höhe von 9.000,00 €.

Die Gesellschaft hatte während des Geschäftsjahrs durchschnittlich 14 (vierzehn) Angestellte, davon 4 (vier) in geringfügigen Beschäftigungsverhältnissen.

Geschäftsführer der Gesellschaft:

Herr Jens Bröker, Düren (bis 24.04.2024)

Herr Walter Weinberger, Hürtgenwald (ab 01.05.2024)

Angaben nach § 108 Abs. 1 Nr. 9 GO NRW - Transparenzgesetz NRW:

Die Mitglieder des Aufsichtsrats und deren Aufsichtsratsvergütungen im Geschäftsjahr 2023 (Angabe der Bezüge jedes einzelnen Mitglieds nach § 108 Abs. 1 Nr. 9 GO NRW - Transparenzgesetz NRW):

Den Aufsichtsratsmitgliedern wurden Aufwandsentschädigungen in Höhe von insgesamt 2.650,00 € gewährt.

Bei dem Treuhandvermögen handelt es sich um eine unselbständige Stiftung. Der unter der Bilanz ausgewiesene Vermögensgegenstand besteht in einer Forderung gegenüber einem Kreditinstitut (Bankguthaben). Die Bewertung ist identisch mit der des Trägerunternehmens.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung empfiehlt, das Jahresergebnis wie folgt zu verwenden:

Der Jahresfehlbetrag des laufenden Geschäftsjahres 2023 wird auf neue Rechnung vorgetragen und mit dem bestehenden Gewinnvortrag verrechnet.

Nachtragsbericht

Der Geschäftsführer Jens Bröker wurde mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 24.04.2024 mit sofortiger Wirkung und bis auf Weiteres abberufen. Die Anmeldung zur Eintragung ins Handelsregister erfolgte am 21.05.2024.

Mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 27.04.2024 wurde Walter Weinberger ab dem 01.05.2024 zum Interimsgeschäftsführer bestellt. Die Anmeldung zur Eintragung ins Handelsregister erfolgte am 21.05.2024.

SONSTIGE BERICHTSBESTANDTEILE

Der Jahresabschluss per 31.12.2023 wurde am 26.06.2024 festgestellt.