Heil Bau
GmbH
Gersfeld
(Rhön)
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
39.958,00 |
29.366,00 |
| I.
Sachanlagen |
39.958,00 |
29.366,00 |
| II.
Finanzanlagen |
0,00 |
0,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
444.160,27 |
233.814,51 |
| I.
Vorräte |
331.536,56 |
165.277,40 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
69.491,33 |
64.747,19 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
2.867,26 |
2.219,92 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
43.132,38 |
3.789,92 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
810,00 |
795,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
484.928,27 |
263.975,51 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
127.242,22 |
66.794,07 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
41.229,48 |
-21.598,25 |
| III.
Jahresüberschuss |
60.448,15 |
62.827,73 |
| B.
Rückstellungen |
16.992,89 |
8.571,89 |
| C.
Verbindlichkeiten |
327.570,86 |
188.609,55 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
302.058,57 |
142.743,39 |
| D.
Passive latente Steuern |
13.122,30 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
484.928,27 |
263.975,51 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Heil-Bau GmbH wurde auf
Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
In die Herstellungskosten wurden neben den
unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige
Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste
Abschreibungen einbezogen.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
In Ausführung befindliche Bauaufträge
wurden mit Material- und Fertigungseinzelkosten sowie
angemessenen Teilen der Material- und
Fertigungsgemeinkosten sowie einem angemessenen Zuschlag
für allgemeine Verwaltung aktiviert.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Keine gegenüber dem Vorjahr abweichenden
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Als ursprüngliche Anschaffungs- und
Herstellungskosten sind die Buchwerte aus dem
Jahresabschluss 2010 übernommen und fortgeführt
worden.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Angabe zu Forderungen
Es bestehen Forderungen in Höhe 49.990,20 EUR
(Vorjahr: 48.758,48 EUR).
Sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit
19.501,13 EUR (Vorjahr: 15.988,71 EUR) zu beziffern, davon
mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr 2.867,26 EUR
(Vorjahr: 2.219,92 EUR).
Die Abgrenzung dient der periodengerechten
Gewinnermittlung. Die Beträge haben
Forderungscharakter.
Angabe zu Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten
|
Bilanzjahr
|
davon Restlaufzeit bis 1
Jahr
|
davon Restlaufzeit mehr
als 5 Jahre
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
|
5.572,14
|
0,00
|
0,00
|
Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Personen
|
19.940,15
|
0,00
|
19.940,15
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
10.343,20
|
10.343,20
|
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
47.303,00
|
27.362,85
|
|
aus Steuern
|
2.108,46
|
|
|
|
Vorjahr
|
davon Restlaufzeit bis 1
Jahr
|
davon Restlaufzeit mehr
als 5 Jahre
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
|
20.965,63
|
9.587,59
|
0,00
|
Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Personen
|
34.488,12
|
0,00
|
34.488,12
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
3.523,76
|
3.523,76
|
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
15.211,88
|
15.211,88
|
|
aus Steuern
|
173,56
|
|
|
Passive latente Steuern
Der sich nach der Steuerbilanz ergebende
Steueraufwand entspricht nicht dem Ergebnis der
Handelsbilanz.
In der Steuerbilanz wurden Sonderabschreibungen
aufgrund steuerlicher Sondervorschriften vorgenommen und
Investitionsabzugsbeträge berücksichtigt.
Aus dem Differenzbetrag zur Steuerbilanz i.H.v.
43.741 EUR wurden die passiven latenten Steuern berechnet
mit 30 %, entsprechend 13.122,30 EUR.
Haftungsverhältnisse
Am Bilanzstichtag sind neben den in der Bilanz
enthaltenen Verbindlichkeiten folgende
Haftungsverhältnisse zu verzeichnen:
Avalkreditrahmen: 180.000,00 EUR.
Mit einer Inanspruchnahme ist nicht zu rechnen, da
Gewährleistungsmängel für diese
Bürgschaften bisher nicht aufgetreten sind.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Zum Bilanzstichtag bestanden keine sonstigen
finanziellen Verpflichtungen.
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2011 -
31.12.2011
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 2.867,26 EUR.
1.1.2010 -
31.12.2010
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 2.219,92 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.06.2012 festgestellt.
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