ALIS
GmbH
Dortmund
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2008
EUR |
31.12.2007
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
528,00 |
861,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
528,00 |
861,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
5.815,02 |
3.112,32 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.496,34 |
244,51 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
4.318,68 |
2.867,81 |
| C.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
4.344,89 |
13.266,24 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
10.687,91 |
17.239,56 |
Passiva
|
|
31.12.2008
EUR |
31.12.2007
EUR |
| A.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| B.
Verlustvortrag |
32.016,24 |
0,00 |
| C.
Jahresüberschuss |
2.671,35 |
-32.016,24 |
| D.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
4.344,89 |
13.266,24 |
| E.
Rückstellungen |
1.000,00 |
1.500,00 |
| F.
Verbindlichkeiten |
9.687,91 |
15.739,56 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
10.687,91 |
17.239,56 |
Anhang
Allgemeine sowie rechtliche Grundlagen der Aufstellung
des Jahresabschlusses
Die ALIS GmbH ist als kleine Gesellschaft im Sinne
des § 267 HGB verpflichtet gemäß § 264
ff. HGB einen Jahresabschluss aufzustellen und um einen
Anhang zu erweitern. Auf die Aufstellung eines
Lageberichtes konnte verzichtet werden.
Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den
maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches
(§§ 242 ff HGB) aufgestellt und beachtet ggf. die
besonderen Anforderungen des GmbH-Gesetzes.
Die Bilanz wurde unverändert gegenüber dem
Vorjahr gemäß den §§ 265 ff. HGB
gegliedert.
Die unveränderte Gliederung der Gewinn- und
Verlustrechnung entspricht den §§ 275 ff.
HGB und wurde nach dem Gesamtkostenverfahren
aufgestellt.
Die Wertansätze in der Eröffnungsbilanz des
Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz
des Vorjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der
Fortführung der Unternehmenstätigkeit
ausgegangen. Die Vermögensgegenstände werden
einzeln und vorsichtig bewertet. Insbesondere sind alle
vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum
Abschlussstichtag entstanden sind berücksichtigt,
selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und
dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt
geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt, wenn
sie am Abschlussstichtag realisiert waren. Aufwendungen und
Erträge des Geschäftsjahres werden
unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden
Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt. Die auf
den Vorjahresabschluss angewendeten Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden wurden beibehalten. Die Wertansätze
sind daher mit denen des Vorjahres grundsätzlich
vergleichbar.
Der Jahresabschluss weist einen nicht durch
Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag aus. Die Gesellschaft ist
jedoch nicht überschuldet. Der Jahresabschluss konnte
daher nach wie vor nach dem Prinzip der
Unternehmensfortführung aufgestellt werden.
Angewendete Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden angewendet:
Entgeltlich erworbene
Immaterielle Vermögensgegenstände werden
zu Anschaffungskosten angesetzt und soweit deren Nutzung
zeitlich begrenzt ist, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Die
Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten, vermindert um planmäßige
Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer bilanziert.
Nur bei einer voraussichtlich dauernden Wertminderung
werden außerplanmäßige Abschreibungen
vorgenommen.
Als Abschreibungsmethode kommt die lineare Absetzung
für Abnutzung zur Anwendung.
Geringwertige Wirtschaftsgüter werden unter
Ausschöpfung der steuerlichen Regelungen bilanziert.
Die
Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände werden
grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Erkennbare
Einzelrisiken werden durch Einzelwertberichtigungen, das
allgemeine Kreditrisiko durch eine
Pauschalwertberichtigung, berücksichtigt.
Der
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks sind zum Nennwert angesetzt.
Die
Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag
angesetzt.
Die
Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten
und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften
werden für alle bei vorsichtiger kaufmännischer
Beurteilung erkennbaren Risiken nur in der Höhe
angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendig ist.
Die
Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Rückzahlungsbetrag passiviert.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind sämtlich innerhalb
eines Jahres fällig. In den sonstigen
Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen
Gesellschafter in Höhe von € 100,00 enthalten.
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen betreffen
Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten,
sowie Personalkostenabgrenzungen übrige
Rückstellungen.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind sämtlich innerhalb
eines Jahres fällig.
In den Verbindlichkeiten sind Verpflichtungen
gegenüber den Gesellschaftern in Höhe von €
987,09 (Vorjahr: € 7.898,86) enthalten. Sie sind
innerhalb eines Jahres fällig.
Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB
bestehen zum Bilanzstichtag nicht.
Sonstige Angaben
Geschäftsführung
Zur Geschäftsführung waren bestellt: Herr
Dirk Aulike und Herr Antony Neil Davies.
Mit beurkundetem Vertrag vom 12. Februar 2008 ist
Herr Dirk Aulike als Gesellschafter und
Geschäftsführer ausgeschieden.
Angaben zur Vergütung der
Geschäftsführung unterbleiben im Hinblick auf die
Befreiungsvor- schrift nach § 286 Abs. 4 HGB.
Dortmund, den 30.12.2009
gez. Antony Neil Davies
Geschäftsführer
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