KHM Service GmbH

KHM Service GmbH

Hann. Münden

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2022

KHM SERVICE GMBH, HANN. MÜNDEN

A K T I V A

P A S S I V A

KHM SERVICE GMBH, HANN. MÜNDEN
ANHANG FÜR DAS Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeines

Die KHM Service GmbH ist nach § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Die Gesellschaft mit Sitz in Hann. Münden wird im Handelsregister des Amtsgerichts Göttingen unter der Nummer HRB 204758 geführt. Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2022 wird nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches (HGB) für Kapitalgesellschaften aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Alleinige Gesellschafterin ist die Klinikum Hann. Münden GmbH, Hann. Münden.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß §§ 266, 275 Abs. 2 HGB unter Beibehaltung der Ansatz- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 ff. HGB vorgenommen. Die in § 275 Abs. 2 HGB aufgeführte Gliederung wurde um den Posten "Aufgrund von Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsverträgen abgeführte Gewinne" ergänzt. Soweit das Handelsgesetzbuch den Kapitalgesellschaften Wahlrechte bezüglich der Angaben in der Bilanz oder im Anhang einräumt, wurden die Angaben im Anhang erläutert.

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten und - soweit abnutzbar - abzüglich planmäßiger Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer (entsprechend der jeweils anzuwendenden steuerlichen AfA Tabelle) bewertet. Anteilige Fremdkapitalzinsen wurden bei den Herstellungskosten nicht einbezogen.

Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens, die einer selbständigen Nutzung fähig sind und deren Anschaffungskosten im Geschäftsjahr EUR 1.000,00 netto nicht überstiegen, wurden zu 1/5 im Jahr des Zugangs abgeschrieben.

Die Abschreibungen erfolgen monatlich zeitanteilig linear nach dem pro-rata-temporis-Grundsatz.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nominalwert angesetzt.

Die liquiden Mittel wurden zu Nennwerten angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten berücksichtigt. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine reine Dienstleistungsgesellschaft, das Anlagevermögen beschränkt sich auf einen Sammelposten für geringwertige Wirtschaftsgüter.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Darstellung der Restlaufzeiten der ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände:

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen ausschließlich aus Forderungen gegen die Klinikum Hann. Münden GmbH i.H.v. TEUR 195, die KHM MVZ Prävention & Reha GmbH i.H.v. TEUR 3 sowie die KHM MVZ GmbH i.H.v. TEUR 4.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen im Berichtsjahr im Wesentlichen aus offenen Ansprüchen aus Zahlungen des Landes für corona-bedingte Arbeitsausfälle von Mitarbeitern während Quarantänezeiten.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von TEUR 25 wird durch die Klinikum Hann. Münden GmbH gehalten und ist voll eingezahlt.

Verbindlichkeiten

Darstellung der Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten:

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen aus Leistungsverrechnungen gegenüber der Klinikum Hann. Münden GmbH in Höhe von TEUR 29,4, gegenüber der Gesundheitspartner Hann. Münden GmbH in Höhe von TEUR 3,1 sowie aus der Ergebnisabführung 2022 i.H.v. rd. TEUR 36,7. Darüber hinaus bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 20,0 gegenüber der Gesundheitspartner Hann. Münden GmbH im Rahmen des konzerninternen Cashmanagements.

IV. Sonstige Angaben

Aufgrund der Rechtsform und der Größenklasse der Gesellschaft gem. §§ 267, 267a HGB werden im Folgenden die notwendigen sonstigen Anhangangaben erläutert.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist Konzernunternehmen der Gesundheitspartner Hann. Münden GmbH, wobei die Konzernzugehörigkeit mittelbar über die Klinikum Hann. Münden GmbH erfolgt.

Die KHM Service GmbH ist damit auch verbundenes Unternehmen i. S. d. § 271 Abs. 2 HGB.

Die KHM Service GmbH wird in den Konzernabschluss zum 31.12.2022 der Gesundheitspartner Hann. Münden GmbH (kurz GPHM GmbH) einbezogen.

Anzahl Mitarbeiter

Während des Geschäftsjahres waren im Jahresdurchschnitt 103 Arbeitnehmer beschäftigt.

Geschäftsführung

SONSTIGER BERICHTSTEIL

Der Beschluss über die Feststellung des Jahresabschlusses sowie die Ergebnisverwendung entsprechend des Vorschlags der Geschäftsführung (Vortrag auf neue Rechnung) wurde am 27. Oktober 2023 von der Gesellschafterversammlung gefasst.