GHRM GmbHLiquidated

Gerd Henning GmbH Malereibetrieb

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

Anhang zum Jahresabschluss 2011

der Firma Gerd Henning GmbH, Saseler Damm 14-16, 22395 Hamburg

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wurde durch Notarvertrag vom 25. März 1987 gegründet und ist im Handelsregister Hamburg unter der Nummer HRB 37 860 eingetragen.

Der Jahresabschluss der Gerd Henning GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Für Gerüstteile ist ein Festwert angesetzt.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Die -in den Vorjahren erworbenen- geringwertigen Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens werden entsprechend der steuerlichen Vorschriften bilanziert.

Die Finanzanlagen wurden zum Nennwert angesetzt und bewertet.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind in Höhen der abzugrenzenden Beträge angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt; sie berücksichtigen alle weiteren alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Gewährleistungsrückstellung wird entsprechend ihrer Restlaufzeit, mit dem von der Deutschen Bundesbank bekennt gegebenen durchschnittlichen Marktzins abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Das Unternehmen besitzt keine Kapitalanteile in Höhe von mindestens 20% an anderen Unternehmen.

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 12.082,70 (Vorjahr: Euro 8.844,52).

Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen wurden nicht gebildet.

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 649.315,39 (Vorjahr: Euro 621.572,43).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 633.585,26 (Vorjahr: Euro 480.328,57).

Der Gesellschafter-Geschäftsführer Uwe Rettke tritt für die bilanzierten Darlehen als persönlicher Bürge auf.

Mit einer Inanspruchnahme aus den Haftungsverhältnissen ist lediglich hinsichtlich üblicher Gewährleistungsverpflichtungen zu rechnen.

In den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind keine periodenfremde Aufwendungen sowie periodenfremde Erträge enthalten.

Die Gesellschafterversammlung wird beschliessen, dass der Jahresüberschuss in Höhe von Euro 22.850,79 auf neue Rechnung vorgetragen wird.

Sonstige Pflichtangaben

Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:

In der Bilanz nicht ausgewiesene finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind (wie. z.B. Miet-, Pacht- und Leasingverpflichtungen, gesellschaftsrechtliche Haftungsverpflichtungen, Besserungsscheinverpflichtungen oder in Auftrag gegebene Investitionen) bestanden lediglich in Form eines Geschäftsraummietvertrages und von Kfz-Leasing- bzw. Finanzierungsverträgen.

Bei dem Verlustvortrag in Höhe von -1.125.992,34 Euro handelt es sich im Wesentlichen um einen handelsrechtlichen Verlustvortrag, der aus Steuernachzahlungen für frühere Jahre entstanden ist. Sämtliche handelsrechtlichen Verlustvorträge wurden durch Einlagen des Gesellschafter-Geschäftsführers Uwe Rettke finanziert. Die Einlagen wurden entweder der Kapitalrücklage oder dem Verrechnungskonto Uwe Rettke gutgeschrieben.

Steuerlich bestehen zum 31. Dezember 2010 folgende Verlustvorträge, die im handelsrechtlichen Verlustvortrag enthalten sind:

Der Gewinn des laufenden Wirtschaftsjahres wird gem. Gesellschafterbeschluss auf neue Rechnung vorgetragen.

Während des abgelaufenden Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Uwe Rettke geführt.

Zwischen der Gesellschaft und dem Gesellschafter-Geschäftsführer wird ein Verrechnungskonto geführt, das zum Bilanzstichtag eine Verbindlichkeit der Gesellschaft in Höhe von 633.585,26 Euro auswies. Das Konto wurde mit 0,5 % p.a. verzinst. Der Gesellschafter-Geschäftsführer ist für einen Teil dieser Verbindlichkeiten zur Abwendung einer drohenden Überschuldung im Sinne des § 19 InsO mit seinen Ansprüchen auf Tilgung, Verzinsung und Rückzahlung hinter sämtliche gegenwärtige und zukünftige Gläubiger der Gesellschaft in Form einer qualifizierten Rangrücktrittserklärung per 31.12.2004 zurückgetreten.

Im Jahr 2011 wurden als Vollzeitkräfte ein Geschäftsführer, sowie 2 kaufmännische Angestelle, durchschnittlich 17 Gesellen und 2 Auszubildende beschäftigt.

Unterschrift der Geschäftsleitung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 04.04.2012 festgestellt.