Dachdecker-Schmidt GmbH
Waren
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
32.788,00 |
36.600,00 |
| I.
Sachanlagen |
24.788,00 |
28.600,00 |
| II.
Finanzanlagen |
8.000,00 |
8.000,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.835.505,05 |
1.826.909,25 |
| I.
Vorräte |
46.650,00 |
44.100,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
616.079,49 |
723.404,80 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
405.944,48 |
390.210,68 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.172.775,56 |
1.059.404,45 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
15.329,38 |
17.570,00 |
| Aktiva |
1.883.622,43 |
1.881.079,25 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.584.227,20 |
1.595.321,93 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
1.570.321,93 |
1.559.474,74 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
11.094,73 |
-10.847,19 |
| B.
Rückstellungen |
207.480,00 |
192.616,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
91.915,23 |
93.141,32 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
91.915,23 |
93.141,32 |
| Summe
Passiva |
1.883.622,43 |
1.881.079,25 |
Anhang
A. Angaben zur Bewertung und Bilanzierung
Allgemeine Angaben
Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine
Kapitalgesellschaft i. S. von § 267 Abs. 1 und 4 HGB.
Der vorliegende Jahresabschluss ist
grundsätzlich unter Beibehaltung der für den
Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und
Bewertungsgrundsätzen unter Beachtung der für
kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 264 ff. HGB).
Die Aufstellungs- und Offenlegungserleichterungen
gemäß § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB,
§ 274a HGB, § 288 HGB und § 326 HGB
wurden in Anspruch genommen.
Der Jahresabschluss ist ohne Berücksichtigung
einer Ergebnisverwendung aufgestellt worden.
Aktiva
Die
Immateriellen Vermögensgegenstände und das
Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Vornahme der planmäßigen
Abschreibungen erfolgte unter Zugrundelegung der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die
Finanzanlagen sind zum Nominalwert ausgewiesen.
Der Ansatz des
Vorratsvermögens erfolgte zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten. Sofern der Zeitwert am Bilanzstichtag
niedriger war, wurde dieser angesetzt. Das strenge
Niederstwertprinzip wurde bei der Bewertung beachtet.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert
ausgewiesen. Das allgemeine Kredit- und Zinsrisiko sowie
die Verwaltungskosten sind durch eine
Pauschalwertberichtigung ausreichend berücksichtigt
worden.
Der
Kassenbestand sowie
Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert
angesetzt.
Der
aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurde zum Nennwert
ausgewiesen. Aufwendungen wurden auf das Geschäftsjahr
abgegrenzt.
Passiva
Das
Gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.
Die
sonstigen Rückstellungen berücksichtigen
alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen,
sie sind ausreichend bemessen und nach vorsichtiger
kaufmännischer Beurteilung in der Höhe notwendig.
Sie wurden mit ihren jeweiligen
Erfüllungsbeträgen gem. § 253 (1) S. 2 und
(2) S.1 HGB gebildet.
Die
Verbindlichkeiten werden mit den
Rückzahlungsbeträgen angesetzt.
Gewinn- und Verlustrechnung
Aufwendungen und Erträge wurden auf das
Geschäftsjahr abgegrenzt.
B. Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen
Posten
Posten der Bilanz
Rückstellungen
Die Entwicklung der sonstigen Rückstellungen
stellt sich wie folgt dar:
|
|
Inanspruch-
|
|
|
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01.01.2023
|
nahme/
|
Zuführung
|
31.12.2023
|
|
|
Auflösung
|
|
|
|
€
|
€
|
€
|
€
|
Urlaubsrückstellungen
|
39.450
|
39.450
|
57.650
|
57.650
|
Gewährleistungen
|
134.991
|
44.851
|
46.015
|
136.155
|
Erstellung
Jahresabschluss
|
10.000
|
10.000
|
5.500
|
5.500
|
Aufbewahrungspflichten
|
8.175
|
0
|
0
|
8.175
|
|
192.616
|
94.301
|
109.165
|
207.480
|
Verbindlichkeiten
Sämtliche ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind
mit dem Nennwert passiviert und haben eine Restlaufzeit von
bis zu einem Jahr. Bis auf übliche Eigentumsvorbehalte
bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
bestehen keine besonderen Besicherungen.
C. Sonstige Pflichtangaben
Als Geschäftsführerin ist
bestellt:
Frau Gerlinde Schmidt
Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 18
Arbeitnehmer beschäftigt (Vorjahr: 15).
Über die Verwendung des Jahresergebnisses ergeht
ein gesonderter Beschluss.
Waren,
……………………………
………………………………………………………….
Geschäftsführerin
sonstige Berichtsbestandteile
gez. Gerlinde Schmidt
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.02.2025
festgestellt.
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