Polymont
GmbH
Troisdorf
Jahresabschluss zum 31.12.2007
Bilanz
Aktiva
|
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31.12.2007
EUR |
31.12.2006
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
240.082,12 |
283.534,12 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
212.209,00 |
247.093,00 |
| II.
Sachanlagen |
27.810,00 |
36.378,00 |
| III.
Finanzanlagen |
63,12 |
63,12 |
| B.
Umlaufvermögen |
219.142,53 |
182.615,62 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
203.663,44 |
75.640,50 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
15.479,09 |
106.975,12 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.155,35 |
3.213,58 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
462.380,00 |
469.363,32 |
Passiva
|
|
31.12.2007
EUR |
31.12.2006
EUR |
| A.
Eigenkapital |
177.688,04 |
159.053,66 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
105.000,00 |
105.000,00 |
| II.
Bilanzgewinn |
72.688,04 |
54.053,66 |
| B.
Rückstellungen |
13.626,65 |
10.593,40 |
| C.
Verbindlichkeiten |
271.065,31 |
299.716,26 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
462.380,00 |
469.363,32 |
Anhang
Die Bilanz wurde unter Beachtung der in
§ 252 ff HGB vorgeschriebenen
allgemeinen Bewertungsgrundsätze aufgestellt. Die
allgemeinen Gliederungsgrundsätze des
§ 265 HGB wurden eingehalten.
Die Gliederung der Bilanz erfolgte gem. § 266
Abs. 2 und 3 HGB.
Die Bilanz wurde gemäß § 268 Abs. 1
Satz 1 HGB unter Berücksichtigung der
vollständigen Verwendung des Jahresergebnisses
aufgestellt.
Die Bewertung der Aktiva und Passiva erfolgte nach
den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter
Berücksichtigung des Realisations- und
Imparitätsprinzips (§ 252 Abs. 1
Nr. 4 HGB). Die Grundsätze der
Bilanzidentität (§ 252 Abs. 1 Nr. 1 HGB), der
Bewertungsstetigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB),
des Going Concern (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) sowie der
Einzelbewertung (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB)
wurden eingehalten.
Die immateriellen Vermögensgegenstände und
die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten unter Berücksichtigung von
Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen,
vermindert um planmäßige Abschreibungen,
bewertet. Sonderabschreibungen gem. § 7 g EStG i.V. m.
§ 254 HGB wurden im Geschäftsjahr 2007 nicht
vorgenommen. Von der Bewertungsfreiheit für bewegliche
Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu
Euro 410,00 wurde unter Beachtung der Vorschriften des
§ 6 Abs. 2 EStG in Höhe von € 1.201,76
Gebrauch gemacht.
Forderungen sind grundsätzlich mit ihrem
Nominalwert angesetzt.
Rückstellungen sind in Höhe der
wahrscheinlichen Inanspruchnahme gebildet worden und
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken in
ausreichendem Umfang.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Rechnungsabgrenzungsposten
Die Position Rechnungsabgrenzungsposten weist zum
Bilanzstichtag Disagio/Rückzahlungsagio in Höhe
von € 369,46 (VJ € 492,46) aus.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr bestanden in Höhe von Euro 109.198,47 (i.V. Euro
86.502,67) und mit einer Restlaufzeit von mehr als
fünf Jahren in Höhe von Euro 0,00 (i.V. Euro
0,00).
Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten
a.) Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von
€ 33.661,47 (VJ € 11.514,96)
b.) Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen
Sicherheit in Höhe von € 2.037,66 (VJ €
1.401,98).
Die Besicherung in Höhe von Euro 19.353,87 (i.V.
Euro 27.955,59) erfolgt gemäß Darlehensvertrag
mit der Sicherungsübereignung des der Finanzierung
zugrundeliegenden Fahrzeuges.
Geschäftsführer der Polymont GmbH ist
Horst-Willy Severyns.
Das auf Euro 105.000,00 erhöhte Stammkapital ist
in voller Höhe eingezahlt.
Gegenüber dem Geschäftsführer
bestanden am Bilanzstichtag Forderungen in Höhe von
€ 125.945,67. Tilgungen erfolgten im Jahr 2007 nicht.
Die Forderungen wurden verzinst.
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