ANTARIS
Consulting GmbH
Rheinbreitbach
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
41.845,00 |
50.655,00 |
| I.
Sachanlagen |
41.845,00 |
50.655,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
137.634,12 |
89.126,23 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
133.188,08 |
88.933,20 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
4.446,04 |
193,03 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
563,00 |
1.200,00 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
190.157,93 |
198.450,17 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
370.200,05 |
339.431,40 |
Passiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Verlustvortrag |
224.014,76 |
202.089,11 |
| III.
Jahresüberschuss |
8.292,24 |
-21.925,65 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
190.157,93 |
198.450,17 |
| B.
Rückstellungen |
299.344,00 |
291.561,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
70.856,05 |
47.870,40 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
70.856,05 |
47.870,40 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
370.200,05 |
339.431,40 |
Anhang
Allgemeine Hinweise
Der vorliegende Jahresabschluss wurde auf der
Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder
im Anhang ausgeübt werden können, wurde der
Vermerk in der Bilanz gewählt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Bewegliche
Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert
von € 410,00 wurden im Jahr des Zugangs voll
abgeschrieben.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.
Pensionsrückstellungen wurden nach der Methode
der laufenden Einmalprämien (PUC-Methode) bewertet.
Bei der Berechnung wurden die Sterbetafeln 2005 G von
Dr. Klaus Heubeck, ein Diskontierungszinssatz von 5,15% und
eine Rentendynamik von jährlich 3% angewendet. Gem.
Art. 67 Abs. 2 EGHGB wurde davon Gebrauch gemacht den
Unterschiedsbetrag aufgrund der Neubewertung der
Rückstellung nach BilMoG in 15 Jahren anzusammeln.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt.
Erläuterungen zur Bilanz
In den Rückstellungen ist eine
Pensionsrückstellung in Höhe von €
297.694,00 (Vorjahr € 290.811,00) gegenüber dem
Gesellschafter - Geschäftsführer Herrn
Hans-Joachim Küstner enthalten. Aufgrund der
ratierlichen Ansammlung des Unterschiedsbetrages (gem. Art.
67 Abs. 2 EGHGB) besteht zum 31.12.2016 noch eine
Unterdeckung der Pensionsrückstellung von €
17.166,00 (Vorjahr € 15.258,00).
Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern in Höhe von € 70.702,54 (Vorjahr
€ 45.363,61).
Verbindlichkeiten aus Steuern bestehen in Höhe
von € 0,00 (Vorjahr € 1.996,28).
Sonstiges
Die Gesellschaft ist zum Abschlußstichtag
bilanziell überschuldet. Bezüglich der
Pensionszusage besteht indes eine
Rangrücktrittsvereinbarung, eine insolvenzrechtliche
Überschuldung ist damit nicht gegeben.
Geschäftsführer
Herr Hans-Joachim Küstner, Kaufmann, Simrockstr.
28, 53619 Rheinbreitbach
Rheinbreitbach, 26.07.2017
gez. Hans-Joachim Küstner,
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.07.2017 festgestellt.
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