Torfhaus
Harzresort GmbH
Torfhaus/Harz
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
21.754.407,98 |
18.567.627,31 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
6.233,41 |
5.669,00 |
| II.
Sachanlagen |
21.748.024,57 |
18.561.808,31 |
| III.
Finanzanlagen |
150,00 |
150,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
3.254.601,88 |
5.483.698,87 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
2.525.494,75 |
4.593.306,96 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
1.354.708,31 |
3.690.553,81 |
| davon
gegen Gesellschafter |
1.987.946,94 |
4.004.442,60 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
729.107,13 |
890.391,91 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
46.408,61 |
14.630,87 |
| davon
Disagio |
6.066,68 |
6.766,68 |
| Aktiva |
25.055.418,47 |
24.065.957,05 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
11.341.090,01 |
11.341.090,01 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
8.900.000,00 |
8.900.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
241.349,00 |
250.000,00 |
| III.
Bilanzgewinn |
2.199.741,01 |
2.191.090,01 |
| davon
Gewinnvortrag |
2.199.741,01 |
2.191.090,01 |
| B.
Sonderposten mit Rücklageanteil |
1.364.445,23 |
1.415.805,23 |
| C.
Rückstellungen |
376.009,35 |
360.619,11 |
| D.
Verbindlichkeiten |
11.962.241,38 |
10.948.442,70 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
3.212.579,36 |
2.529.674,58 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
8.749.662,02 |
8.418.768,12 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
0,00 |
1.702.541,32 |
| E.
Rechnungsabgrenzungsposten |
11.632,50 |
|
| Passiva |
25.055.418,47 |
24.065.957,05 |
Anhang
Torfhaus Harzresort GmbH, Torfhaus/Harz
Anhang für das Geschäftsjahr 2023
I.
Allgemeine Angaben
Die Torfhaus Harzresort GmbH hat ihren Sitz in
Torfhaus. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht
Braunschweig unter HRB 204369 geführt.
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023
ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches
aufgestellt worden.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang
gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang
aufgeführt.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat
größenabhängige Erleichterungen bei
der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch
genommen.
II.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der
Unternehmenstätigkeit ausgegangen.
Im Jahresabschluss sind sämtliche
Vermögensgegenstände, Schulden,
Rechnungsabgrenzungsposten,
Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit
gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der
Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite,
Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.
Das Anlage- und Umlaufvermögen, das
Eigenkapital, die Schulden sowie die
Rechnungsabgrenzungsposten sind in der
Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.
Die in der Bilanz ausgewiesenen
Vermögensgegenstände wurden einzeln bewertet
(§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).
Aktiva
Anlagevermögen
Die Immateriellen Vermögensgegenstände sind
zu Anschaffungskosten bewertet und werden linear über
die erwartete Nutzungsdauer abgeschrieben.
Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten
abzüglich planmäßiger Abschreibungen
bewertet. Die Abschreibungen auf Sachanlagen werden linear
vorgenommen.
Die Abschreibungszeiträume basieren auf der
jeweils voraussichtlichen Nutzungsdauer.
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens, die unterjährig erworben wurden,
werden zeitanteilig abgeschrieben.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit
Anschaffungskosten bis € 800,00 wurden bei Zugang
vollständig abgeschrieben.
Die Finanzanlagen sind grundsätzlich mit den
Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden
Wert bewertet.
Umlaufvermögen
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder
mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert
angesetzt.
Der Kassenbestand sowie die Guthaben bei
Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag
bilanziert.
Rechnungsabgrenzungsposten
Der Rechnungsabgrenzungsposten wird zum Nennwert
angesetzt.
Passiva
Eigenkapital
Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.
Mit der Nature Resort Investment GmbH mit Sitz in
Hildesheim als herrschenden Unternehmen der Torfhaus
Harzresort GmbH ist am 30. Oktober 2020 ein Beherrschungs-
und Gewinnabführungsvertrag geschlossen worden.
Die Organgesellschaft verpflichtet sich, erstmals ab dem am
1. Januar 2021 beginnenden Geschäftsjahr, ihren
gesamten Gewinn im Sinne des § 291 Abs. 1 S. 1 AktG an
den Organträger abzuführen.
Rückstellungen
Die Rückstellungen berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit
den Erfüllungsbeträgen, die nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
sind. Beträgt ihre Restlaufzeit mehr als ein Jahr,
werden die Rückstellungen mit einem der jeweiligen
Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen
Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
III.
Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Im Berichtsjahr wurden Abschreibungen in Höhe
von € 742.107,90 (Vorjahr: € 745.912,20) geltend
gemacht.
Umlaufvermögen
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände in Höhe von €
1.170.786,44 (Vorjahr: € 902.753,15) haben eine
Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
In den Sonstigen Vermögensgegenständen ist
eine Forderung gegen Gesellschafter in Höhe von
€ 1.987.946,94 enthalten (Vorjahr:
€ 4.004.442,60). Diese haben eine Restlaufzeit
von über einem Jahr.
Rechnungsabgrenzungsposten
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält im
Wesentlichen abgegrenzte Aufwendungen zu einem Kurbeitrag,
einer Mietleasingsonderzahlung, IT-Kosten sowie diverse
Lizenzgebühren, welche dem Jahr 2024 zuzuordnen sind.
Eigenkapital
Das Gezeichnete Kapital beträgt
€ 8.900.000,00 und ist in voller Höhe
eingezahlt.
Im Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag in Höhe
von € 2.199.741,01 enthalten.
Sonderposten mit Rücklageanteil
Der Sonderposten betrifft nach R 6.5 EStR abgegrenzte
Investitionszuschüsse (Sonderposten für
Investitionszuschüsse) in Höhe von €
1.364.445,23 (Vorjahr: € 1.415.805,23).
Rückstellungen
Die Sonstigen Rückstellungen betreffen im
Wesentlichen die Rückzahlungsverpflichtung aus in
Anspruch genommenen Corona-Hilfsprogrammen sowie die
Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses
und der Steuererklärungen 2023,
Urlaubsrückstellungen und Rückstellungen
für Aufbewahrungspflichten.
Die Rückstellungen für latente Steuern
waren im Wesentlichen aufgrund einer steuerlichen
Rücklage nach § 6b EStG (€ 2.397.517,33)
sowie einer Rücklage nach R. 6.6 (€ 605.913,78)
der Einkommensteuerrichtlinine zu bilden. Am
Bilanzstichtag betragen diese € 0,00.
Verbindlichkeiten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt
€ 5.964.809,84 (Vorjahr:
€ 5.745.542,18).
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
sind durch Grundschulden besichert.
IV.
Sonstige Angaben
Belegschaft
Die Gesellschaft beschäftigte im
Jahresdurchschnitt 39 Mitarbeiter.
Vorstand/Geschäftsführung
Geschäftsführer ist Herr Roman Plate.
Herr Roman Plate hat Alleinvertretungsbefugnis und
ist von den Beschränkungen des § 181 BGB
befreit.
Mit Beschluss vom 29. Juni 2023 wurde Herr Hannes W.
Mairinger mit sofortiger Wirkung als
Geschäftsführer abberufen und Herr Roman Plate
als Geschäftsführer berufen. Die Eintragung im
Handelsregister erfolgte am 11. Juli 2023.
Torfhaus/Harz, 17. Oktober
2024
gez.
Roman Plate
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.11.2024
festgestellt.
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