Wallers
GmbH
Gevelsberg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.03.2023 bis zum 29.02.2024
Bilanz
Aktiva
|
|
29.2.2024
EUR |
28.2.2023
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.654.624,64 |
1.703.659,64 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1.266,00 |
4.384,00 |
| II.
Sachanlagen |
1.252.850,99 |
1.298.767,99 |
| III.
Finanzanlagen |
400.507,65 |
400.507,65 |
| B.
Umlaufvermögen |
2.148.825,50 |
1.973.160,86 |
| I.
Vorräte |
131.790,00 |
124.400,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
407.901,45 |
319.728,25 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.609.134,05 |
1.529.032,61 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
16.257,05 |
10.344,80 |
| Aktiva |
3.819.707,19 |
3.687.165,30 |
Passiva
|
|
29.2.2024
EUR |
28.2.2023
EUR |
| A.
Eigenkapital |
2.954.973,53 |
2.686.213,84 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
154.500,00 |
154.500,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
2.531.713,84 |
|
| III.
Jahresüberschuss |
268.759,69 |
|
| IV.
Bilanzgewinn / Bilanzverlust |
|
2.531.713,84 |
| davon
Gewinn-/Verlustvortrag |
|
1.411.562,76 |
| B.
Rückstellungen |
369.390,81 |
664.830,29 |
| C.
Verbindlichkeiten |
495.342,85 |
336.121,17 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
0,00 |
17,73 |
| Passiva |
3.819.707,19 |
3.687.165,30 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die Wallers GmbH hat ihren Sitz in Gevelsberg. Sie
ist im Handelsregister des Amtsgerichts Hagen unter HRB
6074 eingetragen.
II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des
Jahresabschlusses
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für kleine
Kapitalgesellschaften (§§ 264ff HGB) sowie des
GmbHG aufgestellt.
Größenabhängige Erleichterungen bei
der Erstellung des Jahresabschlusses wurden in Anspruch
genommen.
Der vorliegende Jahresabschluss ist
grundsätzlich unter Beibehaltung der für den
Vorjahresabschluss angewandten Gliederungsgrundsätze
nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden
Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.
III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die immateriellen Vermögensgegenstände
wurden linear abgeschrieben. Dabei wird die Nutzungsdauer
des jeweiligen immateriellen Vermögensgegenstands nach
dessen Produktlebenszyklus oder dessen erwarteten
Synergieeffekten angesetzt, soweit diese verlässlich
geschätzt werden können. Ansonsten wird die
Nutzungsdauer gem. § 253 Abs. 3 HGB mit zehn Jahren
angenommen.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
In die Herstellungskosten wurden neben den
unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige
Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste
Abschreibungen einbezogen.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und degressiv
vorgenommen.
Der Übergang von der degressiven zur linearen
Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu
einer höheren Jahresabschreibung führt.
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet.
Die Finanzanlagen werden anhand eines diskontierten
Kapitalflussmodells jährlich auf ihre Werthaltigkeit
überprüft. Außerplanmäßige
Abschreibungen (§ 253 III 5, 6 HGB) waren danach nicht
erforderlich.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Die unfertigen Erzeugnisse wurden zu
Herstellungskosten (Einzelkosten, angemessene Material- und
Fertigungsgemeinkosten sowie Werteverzehr des
Anlagevermögens, soweit durch die Fertigung
veranlasst, § 255 II 2 HGB) bewertet.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
IV. Erläuterungen zur Bilanz
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten haben in Höhe von EUR
495.342,85 (Vorjahr: EUR 336.121,17) eine Restlaufzeit von
bis zu einem Jahr und in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr:
EUR 0,00) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.
In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus
Steuern in Höhe von EUR 12.823,01 (Vorjahr: EUR
5.193,91) und im Rahmen der sozialen Sicherheit in
Höhe von EUR 18.533,55 (Vorjahr: EUR 14.654,98)
enthalten.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
sind im wesentlichen Umfang durch Grundschulden und
eingetragene Sicherungsübereignungen gesichert.
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
sind im branchenüblichen Umfang durch
Eigentumsvorbehalte gesichert.
V. Sonstige Pflichtangaben
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 18.
Organe der Gesellschaft
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Geschäftsführer:
Stefan Harke
Die Geschäftsführer sind
einzelvertretungsberechtigt mit der Befugnis im Namen der
Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter
eines Dritten Rechtsgeschäfte abzuschliessen.
Gevelsberg, den 29.07.2024
Wallers GmbH
Der Geschäftsführer:
____________________
(Stefan
Harke)
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.07.2024
festgestellt.
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