DSF Anteils GmbHLiquidated

DSF Anteils GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013 wurde entsprechend den allgemeinen Rechnungslegungs- und Bewertungsvorschriften sowie den ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften des HGB unter Berücksichtigung des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften macht die Gesellschaft Gebrauch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Von der größenabhängigen Befreiung zur Aufstellung eines Lageberichts gem. § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB wurde Gebrauch gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung des Finanzanlagevermögens erfolgte zu fortgeführten Anschaffungskosten. Bei dauernden Wertminderungen werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen. Bei Wegfall der Abschreibungsgründe werden Zuschreibungen nach dem Wertaufholungsgebot gemäß HGB vorgenommen.

Die Bewertung des Umlaufvermögens erfolgte zum Nennwert, ggf. vermindert um Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert.

Rückstellungen werden gemäß den Grundsätzen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bei Bestehen einer rechtlichen oder faktischen Verpflichtung in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit den entsprechenden von der Deutsche Bundesbank bekannt gegebenen Abzinsungszinssätzen abgezinst.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag und die übrigen Bilanzpositionen mit ihrem Nominalwert bzw. ihren Anschaffungskosten angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Finanzanlagen betreffen Kommanditeinlagen bei mehreren geschlossenen Fonds. Die Fonds werden von der Deutsche Structured Finance GmbH, Wiesbaden, verwaltet. Die Deutsche Structured Finance GmbH ist die Alleingesellschafterin der DSF Anteils GmbH.

Die DSF Anteils GmbH hat diese Anteile im Rahmen der Erfüllung der Verpflichtungen der Deutsche Structured Finance GmbH aus den gegenüber den Kommanditgesellschaften abgegebenen Platzierungs- und Einzahlungsgarantien übernommen.

Der Beteiligungsbuchwert entwickelte sich im Geschäftjahr wie folgt:

Die Abgänge resultieren aus Beteiligungen an in Liquidation befindlicher Fonds, bei denen bereits die Schlussausschüttung stattgefunden hat.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände bestehen aus Steuererstattungsansprüchen.

Das Stammkapital ist zum Nennbetrag angesetzt und voll eingezahlt

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen gegenüber der Muttergesellschaft Deutsche Structured Finance GmbH und betreffen zinslose Darlehen zur Finanzierung einer aus der Platzierungs- und Einzahlungsgarantie übernommenen Kommanditbeteiligung an einem von der Deutsche Structured Finance GmbH verwalteten geschlossenen Flugzeugfonds. Die Rückzahlung erfolgt entweder aus anteiligen Ausschüttungen, aus dem Verkauf des Anteils oder bei Auflösung der Kommanditgesellschaft aus dem anteiligen Veräußerungserlös.

4. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen per 31.12.2013 in Höhe von 145 TEUR aus dem Wiederaufleben der Haftung gemäß § 172 Abs. 4 HGB infolge der Entnahme von Liquiditätsüberschüssen aus den Fondsgesellschaften.

Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr:

Tätigkeitsvergütungen wurden nicht gewährt.

Eigene Arbeitnehmer beschäftigt die Gesellschaft nicht. Die Arbeiten der Gesellschaft wurden von Mitarbeitern der Deutsche Structured Finance GmbH ausgeführt.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 26.03.2014 wurden die Geschäftsanschrift auf Paulinenstraße 15, 65189 Wiesbaden geändert.

Die Gesellschaft ist ein 100%iges Tochterunternehmen der Deutsche Structured Finance GmbH. Die Deutsche Structured Finance GmbH und die DSF Anteils GmbH wurden in den von der Aareal Bank AG, Wiesbaden, aufgestellten Konzernabschluss zum 31.12.2013 einbezogen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 06.10.2014