Stern Real
Estate GmbH
Rellingen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
957.856,95 |
976.407,95 |
| I.
Sachanlagen |
24.329,00 |
40.630,00 |
| 1.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
24.329,00 |
40.630,00 |
| II.
Finanzanlagen |
933.527,95 |
935.777,95 |
| 1.
Beteiligungen |
798.526,95 |
800.776,95 |
| 2.
sonstige Ausleihungen |
135.001,00 |
135.001,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
70.907,54 |
49.116,63 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
40.454,92 |
45.093,53 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
10.241,67 |
13.502,17 |
| 2.
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht |
16.441,41 |
9.691,41 |
| 3.
sonstige Vermögensgegenstände |
13.771,84 |
21.899,95 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
30.452,62 |
4.023,10 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
277,63 |
4.968,00 |
| D.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
109.700,37 |
84.053,16 |
| Aktiva |
1.138.742,49 |
1.114.545,74 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
109.053,16 |
32.503,71 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
25.647,21 |
76.549,45 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
109.700,37 |
84.053,16 |
| B.
Rückstellungen |
4.855,34 |
10.642,17 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
571,79 |
1.923,37 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
4.283,55 |
8.718,80 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.133.887,15 |
1.103.903,57 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
0,00 |
10.879,68 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
0,00 |
10.879,68 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
175,95 |
777,33 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
175,95 |
777,33 |
| 3.
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern |
457.872,21 |
502.128,11 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
25.122,21 |
2.128,11 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
432.750,00 |
500.000,00 |
| 4.
sonstige Verbindlichkeiten |
675.838,99 |
590.118,45 |
| davon
aus Steuern |
8.724,61 |
3.501,57 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
666.823,78 |
590.118,45 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
9.015,21 |
|
| Passiva |
1.138.742,49 |
1.114.545,74 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
208.221,24 |
248.412,82 |
| 2.
sonstige betriebliche Erträge |
6.542,25 |
4.219,15 |
| 3.
Personalaufwand |
103.344,70 |
142.293,43 |
| a)
Löhne und Gehälter |
94.158,75 |
132.885,42 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
9.185,95 |
9.408,01 |
| davon
für Altersversorgung |
3.012,00 |
3.307,68 |
| 4.
Abschreibungen |
15.715,90 |
114.200,41 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
9.315,90 |
110.808,08 |
| davon
außerplanmäßige Abschreibungen |
|
99.998,00 |
| b)
auf Vermögensgegenstände des
Umlaufvermögens, soweit diese die in der
Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen
überschreiten |
6.400,00 |
3.392,33 |
| 5.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
98.352,26 |
71.065,37 |
| 6.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
13.178,40 |
10.143,93 |
| davon
aus verbundenen Unternehmen |
13.150,00 |
10.143,33 |
| 7.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
35.497,09 |
11.494,14 |
| 8.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag |
407,15 |
|
| 9.
Ergebnis nach Steuern |
-25.375,21 |
-76.277,45 |
| 10.
sonstige Steuern |
272,00 |
272,00 |
| 11.
Jahresfehlbetrag |
25.647,21 |
76.549,45 |
Anhang
Stern Real Estate GmbH
HRB 14861 PI Amtsgericht Pinneberg
I. Allgemeine Angaben
Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung erfolgte nach den in §§ 266 und
275 Abs. 2 HGB vorgeschriebenen Gliederungsschemata.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft. Von den Erleichterungen für
kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 288
Abs.1 HGB wurde Gebrauch gemacht.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bewertungen wurden nach folgenden
Grundsätzen vorgenommen:
Die Bilanz ist unter der Annahme der
Unternehmensfortführung (going-concern) aufgestellt
worden.
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten (ggfs. einschließlich Nebenkosten
und abzüglich Anschaffungskostenminderungen) angesetzt
und soweit abnutzbar um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.
Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert
zwischen 250,00 EUR und 800,00 EUR
wurden als Geringwertige Wirtschaftsgüter sofort
abgeschrieben.
In den Jahren 2020 und 2023 wurden
Wirtschaftsgüter bis zu einem Anschaffungswert
von EUR 1.000,00 über 5 Jahre im
Rahmen eines Sammelpostens abgeschrieben.
Im Anlagevermögen befindliche
Beteiligungen an Tochterkapitalgesellschaften sowie
Ausleihungen wurden zum Nennwert bilanziert.
Bei der Ausleihung an die SRE Projekt GmbH ist davon
auszugehen, dass diese auf Basis der vorgelegten Planung
bedient werden kann.
Auf die
Beteiligung an der SRE Grundbesitz GmbH sowie der
Ausleihung gegenüber dieser Gesellschaft wurden
Teilwert-Abschreibungen in voller Höhe
vorgenommen. Die Ermittlung dieser Teilwertabschreibung
basiert auf der vorgelegten Unternehmensplanung. Bei einer
Entwicklung gemäß den Planungsannahmen ist davon
auszugehen, dass die Drittgläubiger bedient werden,
aber das Gesellschafterdarlehen nicht in voller Höhe
zurückgeführt werden kann. Als Folge davon wurde
auch die Forderung aus Zinsansprüchen gegenüber
der SRE Grundbesitz GmbH in voller Höhe
wertberichtigt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Sonstige Vermögensgegenstände wurden zum
Nennwert bewertet.
Das
Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR
25.000,00. Das Stammkapital ist voll eingezahlt.
Die
sonstigen Rückstellungen wurden für alle
weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt.
Es bestanden zum Bilanzstichtag
Verbindlichkeiten mit folgenden Restlaufzeiten:
bis 1 Jahr EUR 692.121,94 1 Jahr bis
5 Jahre EUR 9.015,21 mehr als 5 Jahre
EUR 432.750,00
Auf fremde Währung lautende Forderungen oder
Verbindlichkeiten waren am Abschlussstichtag nicht
vorhanden.
III. Ergänzende Angaben
III.1. Angaben gemäß §42 Abs.3 GmbHG
Gegenüber dem Gesellschafter, Herrn Frank Stern,
bestanden nachfolgende Rechte und Pflichten:
Verbindlichkeit
Verrechnungskonto EUR 2.104,11
=============
Darlehen EUR
432.750,00 =============
Darlehenszinsen EUR
23.018,10 =============
Für das Gesellschafterdarlehen bestand eine
qualifizierte Rangrücktrittserklärung.
III.2. Angaben zur Anzahl der Arbeitnehmer
Es wurden durchschnittlich ein Arbeitnehmer
beschäftigt.
IV.
Sonstige Pflichtangaben
Die Beteiligung an der Nienstedten 1a Grundbesitz
GmbH sowie sämtliche Gewinnansprüche daraus sind
als Sicherheit für das Darlehen vom 17.09.2020
zwischen der Nienstedten 1a Grundbesitz GmbH und der DWAG
Immobilien GmbH & Co.KG verpfändet.
Die Beteiligung und Gewinnansprüche sind
außerdem im Nachrang zur vorgenannten
Verpfändung als Sicherheit für das Darlehen vom
22.12.2022 zwischen der SRE Residential GmbH und der Denker
& Wulf AG verpfändet.
Die Beteiligung an der SRE Residential GmbH sowie
sämtliche Gewinnansprüche sind als Sicherheit
für das Darlehen vom 22.12.2022 zwischen der SRE
Residential GmbH und der Denker & Wulf AG
verpfändet.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestanden nur im
Rahmen des normalen Geschäftsverkehrs.
Die Steuern vom Einkommen und Ertrag betreffen
ausschließlich das Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit.
Geschäftsführung
Während des Geschäftsjahres 2023 wurden die
Geschäfte von Herrn Frank Stern, Diplom-Ingenieur,
25462 Rellingen, geführt.
sonstige Berichtsbestandteile
gez. Frank Stern
-Geschäftsführer-
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.08.2024
festgestellt.
|
