Pflegedienst Halbauer GmbH
Kraftsdorf
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
685.568,50 |
132.422,50 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
0,50 |
0,50 |
| 1.
geleistete Anzahlungen |
0,50 |
0,50 |
| II.
Sachanlagen |
185.568,00 |
132.422,00 |
| 1.
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten
auf fremden Grundstücken (KHBV, PBV) |
90,00 |
270,00 |
| 2.
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
ohne Bauten (KHBV; PBV) |
45.231,00 |
53.213,00 |
| 3.
Technische Anlagen |
8.516,00 |
12.822,00 |
| 4.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
92.346,00 |
31.999,00 |
| 5.
Fahrzeuge |
39.385,00 |
34.118,00 |
| III.
Finanzanlagen |
500.000,00 |
|
| 1.
Wertpapiere des Anlagevermögens |
500.000,00 |
|
| B.
Umlaufvermögen |
1.100.523,77 |
1.624.853,98 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
494.386,28 |
593.296,38 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
449.559,35 |
382.021,55 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
44.826,93 |
211.274,83 |
| II.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
606.137,49 |
1.031.557,60 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
18.750,00 |
0,00 |
| Aktiva |
1.804.842,27 |
1.757.276,48 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.614.684,72 |
1.530.452,94 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Bilanzgewinn |
1.589.684,72 |
1.505.452,94 |
| davon
Gewinnvortrag |
1.227.017,42 |
971.209,81 |
| B.
Rückstellungen |
125.871,40 |
155.619,92 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
0,00 |
37.649,34 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
125.871,40 |
117.970,58 |
| C.
Verbindlichkeiten |
64.286,15 |
71.203,62 |
| 1.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
16.617,95 |
16.350,95 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
16.617,95 |
16.350,95 |
| 2.
sonstige Verbindlichkeiten |
47.668,20 |
54.852,67 |
| davon
aus Steuern |
23.100,49 |
37.785,82 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
16.825,50 |
10.875,06 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
47.668,20 |
54.852,67 |
| Passiva |
1.804.842,27 |
1.757.276,48 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
2.644.619,37 |
2.529.177,46 |
| 2.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
1.067.259,25 |
934.337,10 |
| 3.
sonstige betriebliche Erträge |
74.622,44 |
124.114,62 |
| 4.
Materialaufwand |
170.722,46 |
144.078,49 |
| a)
Lebensmittel |
98,00 |
599,40 |
| b)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
170.624,46 |
143.479,09 |
| 5.
Personalaufwand |
2.872.250,19 |
2.539.543,54 |
| a)
Löhne und Gehälter |
2.413.384,47 |
2.135.654,79 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
458.865,72 |
403.888,75 |
| davon
Aufwendungen für Altersversorgung |
15.323,36 |
16.056,39 |
| 6.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
186.835,26 |
214.316,75 |
| 7.
Mieten, Pacht, Leasing |
162.920,91 |
123.906,97 |
| 8.
Erträge aus öffentlicher und
nicht-öffentlicher Förderung von
Investitionen |
78.928,30 |
88.867,37 |
| 9.
Abschreibungen |
59.520,28 |
46.053,75 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
59.520,28 |
46.053,75 |
| 10.
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung (GKV) |
47.128,35 |
44.185,85 |
| 11.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
12.590,17 |
30.168,07 |
| 12.
Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens |
11.550,00 |
|
| 13.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
2.861,04 |
|
| 14.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
5.205,48 |
|
| 15.
Jahresüberschuss |
362.667,30 |
534.243,13 |
| 16.
Gewinnvortrag aus dem Vorjahr |
1.227.017,42 |
971.209,81 |
| 17.
Bilanzgewinn |
1.589.684,72 |
1.505.452,94 |
Anhang
A N H A N G
zum
31. Dezember 2023
Pflegedienst Halbauer GmbH
Harpersdorfer Straße 96 a
07586 Kraftsdorf
1. Anwendung des Handelsgesetzbuches
Der Jahresabschluss 2023 der Pflegedienst Halbauer
GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und
Bewertungsvorschriften der §§ 238 - 289 des
Handelsgesetzbuches aufgestellt.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
im Sinne des § 267 (1) HGB.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände vorgenommen.
Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu
Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen
bewertet.
Das Vorratsvermögen wurde zu Anschaffungskosten
bei Anwendung zulässiger
Bewertungsvereinfachungsverfahren bewertet. Abschreibungen
auf einen niedrigeren beizulegenden Wert waren nicht
notwendig.
Die Forderungen aus Lieferung und Leistungen sowie
die sonstigen Vermögensgegenstände wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen wurde zusätzlich durch eine
ausreichende bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung
getragen.
Der Kassenbestand wurde durch das Kassenbuch, die
Bestände bei den Kreditinstituten wurden durch
Bankkontoauszüge nachgewiesen.
Das gezeichnete Kapital entspricht dem
Gesellschaftsvertrag.
Die Rückstellungen wurden mit dem Betrag
bilanziert, mit dem die Gesellschaft voraussichtlich in
Anspruch genommen wird.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und
sonstige Verbindlichkeiten wurden zum
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
3. Sonstige Pflichtangaben
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte durch folgende Personen
geführt:
Frau Karin Belgrad Frau
Katja Halbauer-Beyer
4. Ergebnisverwendung
Der Bilanzgewinn enthält einen Gewinnvortrag von
1.227.017,42 €, der Jahresüberschuss 2023 wird
vorbehaltlich der Gesellschafterversammlung
i.H.v. 362.667,30 € auf neue Rechnung
vorgetragen.
Kraftsdorf, den 30. August
2024
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.08.2024
festgestellt.
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