Coolservice 24 GmbH (vormals: Rode Diesel-Energie GmbH)
Nordseeheilbad Wangerooge (vormals: Satteldorf)
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A. Anlagevermögen |
96.829,00 |
79.457,00 |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| II. Sachanlagen |
96.828,00 |
79.456,00 |
| B. Umlaufvermögen |
574.859,14 |
2.471.245,20 |
| I. Vorräte |
177.485,04 |
1.689.533,88 |
| II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände |
324.629,28 |
165.812,27 |
| davon gegen Gesellschafter |
3.375,15 |
7.895,54 |
| III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks |
72.744,82 |
615.899,05 |
| C. Rechnungsabgrenzungsposten |
1.785,00 |
23.923,45 |
| Aktiva |
673.473,14
|
2.574.625,65 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A. Eigenkapital |
246.081,72 |
111.659,77 |
| I. Gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| II. Bilanzgewinn |
196.081,72 |
61.659,77 |
| davon Gewinnvortrag |
61.659,77 |
927.924,13 |
| B. Rückstellungen |
59.884,00 |
657.713,28 |
| C. Verbindlichkeiten |
367.507,42 |
1.805.252,60 |
| davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
360.649,92 |
1.805.252,60 |
| davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
6.857,50 |
|
| Summe Passiva |
673.473,14 |
2.574.625,65 |
Anhang
Coolservice 24 GmbH, Nordseeheilbad Wangerooge
Anhang für das Geschäftsjahr 2023
Allgemeine VorbemerkungenDie Coolservice24 GmbH hat ihren Sitz auf Wangerooge. Sie ist im Handelsregister des
Amtsgerichts Oldenburg unter HRB 219592 eingetragen.
Allgemeine Hinweise
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie den einschlägigen
Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine
Kapitalgesellschaften.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen,
entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar,
um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen
Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert
von EUR 250,00 bis zu EUR 800,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw.
als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Die Abschreibungen
auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen.
Die Vorräte werden zu gleitenden Durchschnittspreisen und die selbstgefertigten Rahmen zu Herstellungskosten
(ohne Verwaltungskosten und Fremdkapitalzinsen) bilanziert. Skonti und Anschaffungsnebenkosten
werden pauschal berücksichtigt. Erkennbare Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus
überdurchschnittlicher Lagerdauer und geminderter Verwertbarkeit ergeben, sind durch
angemessene Abwertungen berücksichtigt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung
angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages (d.h. einschließlich zukünftiger
Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr wurden abgezinst.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet.
Bei einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurde dabei das Realisationsprinzip
(§ 252 Abs. 1 Nr. 4 Halbsatz 2 HGB) und das Anschaffungskostenprinzip (§ 253 Abs.
1 Satz 1 HGB) beachtet.
Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen
des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
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31.12.2023
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|
31.12.2022
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TEUR
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TEUR
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Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
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254
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150
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davon Restlaufzeit von mehr als einem Jahr
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0
|
|
0
|
Forderungen gegen verbundene Unternehmen
|
0
|
|
0
|
davon aus Lieferungen und Leistungen
|
0
|
|
0
|
davon Restlaufzeit von mehr als einem Jahr
|
0
|
|
0
|
Sonstige Vermögensgegenstände
|
77
|
|
28
|
davon Restlaufzeit von mehr als einem Jahr
|
0
|
|
0
|
|
331
|
|
178
|
RückstellungenDie sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 51 (Vj. TEUR 217) wurden im Wesentlichen
für Personalaufwendungen (TEUR 22), Beiträge zur Berufsgenossenschaft (TEUR 3) Abschluss-
und Prüfungskosten (TEUR 8) sowie für Gewährleistungen (TEUR 18) gebildet.
Verbindlichkeiten
Die Restlaufzeiten der unbesicherten Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel
im Einzelnen dargestellt.
|
Restlaufzeit
|
|
|
Restlaufzeit
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Gesamt
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bis
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über
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gesichert
|
Gesamt
|
bis
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1 Jahr
|
5 Jahre
|
|
|
1 Jahr
|
|
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
1. Verbindlichkeiten gegenüber
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Kreditinstituten
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0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
2. Verbindlichkeiten aus
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|
|
|
|
|
Lieferungen und Leistungen
|
99
|
0
|
0
|
99
|
28
|
28
|
3. Verbindlichkeiten gegenüber
|
|
|
|
|
|
|
verbundenen Unternehmen
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
4. Sonstige Verbindlichkeiten
|
92
|
0
|
0
|
92
|
197
|
197
|
davon aus Steuern
|
85
|
0
|
0
|
85
|
184
|
184
|
davon im Rahmen der sozialen
|
|
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|
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|
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Sicherheit
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0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren
aus Lieferungen und Leistungen.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEUR 179. Im Einzelnen
betreffen die Verpflichtungen folgende Sachverhalte
|
TEUR
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Zahlungsverpflichtungen
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|
aus Miet- und Wartungsverträgen
|
19
|
aus Versicherungsverträgen
|
10
|
aus Leasing- und sonstigen Verträgen
|
150
|
Geschäftsführung
Alleinvertretungsberechtigte, und nebenberuflicher Geschäftsführer ist Herr Andreas
Karger, Halle.
Mitarbeiter
Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter:
Gewerbliche Arbeitnehmer
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7
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Angestellte (ohne Geschäftsfüher)
|
2
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Gesamt
|
9
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Wangerooge, den 20.10.2025
Andreas Karger
Geschäftsführung
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.10.2025 festgestellt.
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