Xcelsus
GmbH
Unterföhring
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
29.788,00 |
45.737,39 |
| I.
Sachanlagen |
4.788,00 |
5.099,00 |
| II.
Finanzanlagen |
25.000,00 |
40.638,39 |
| B.
Umlaufvermögen |
225.151,81 |
304.065,58 |
| I.
Vorräte |
0,00 |
16.221,39 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
111.176,42 |
120.084,79 |
| davon
gegen Gesellschafter |
5.674,03 |
5.561,98 |
| III.
Wertpapiere |
13.539,24 |
|
| IV.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
100.436,15 |
167.759,40 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
16.488,26 |
13.877,99 |
| Aktiva |
271.428,07 |
363.680,96 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
34.469,14 |
116.734,81 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
91.734,81 |
113.510,25 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
82.265,67 |
21.775,44 |
| B.
Rückstellungen |
35.030,13 |
35.774,74 |
| C.
Verbindlichkeiten |
201.928,80 |
211.171,41 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
65.991,30 |
61.171,41 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
135.937,50 |
150.000,00 |
| Passiva |
271.428,07 |
363.680,96 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die Xcelsus GmbH mit Sitz in Unterföhring, ist
beim Handelsregister in München unter der HRB 93816
eingetragen.
II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31.12.2022 wurde nach den
Vorschriften des Handelsgesetzbuchs über die
Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, nach den
ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die
Gesellschaften mit beschränkter Haftung, sowie den
Regelungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.
Auf die Rechnungslegung der Gesellschaften finden die
Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne
des § 267 Absatz 1 HGB Anwendung.
Von den größenabhängigen
Erleichterungen der §§ 288 Abs. 1 sowie §
326 HBG wurde Gebrauch gemacht.
Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.
III. Angaben zu den Bilanzierungs- und
Bewertungsgrundsätzen
Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der
generellen Ansatzvorschriften der §§ 246 - 251
HGB, sowie unter Berücksichtigung der besonderen
Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften,
§§ 265, 268 - 274a HGB, §§ 276 - 277
HGB, und unter Beachtung der generellen
Bewertungsvorschriften der §§ 252 - 256a HGB
aufgestellt.
Auf die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und
Verlustrechnung finden die Vorschriften der § 266 HGB
und § 275 HGB sowie § 42 GmbHG Anwendung.
Anlagevermögen
Sachanlagen
Sachanlagen sind grundsätzlich zu
Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten,
vermindert um planmäßige Abschreibungen,
angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen
erfolgen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen
Nutzungsdauer. Die handelsrechtlichen Abschreibungen wurden
in Anlehnung an die steuerrechtlichen Abschreibungen
durchgeführt, soweit dies nicht zu einem
offensichtlich unzutreffenden Ergebnis führt. Die
Abschreibung erfolgt im Wirtschaftsjahr pro-rata-temporis.
Bis zu Anschaffungskosten von 800,00 € netto
wurde die steuerliche Bewertungsfreiheit i.S.d. § 6
Abs. 2 EStG in Anspruch genommen. Handelsrechtlich wurden
diese geringwertigen Wirtschaftsgüter ebenfalls im
Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben.
Umlaufvermögen
Wertpapiere des Umlaufvermögensanhang
Es werden Aktien zur kurzfristige Finanzdisposition
gehalten. Die Aktien sind zu Anschaffungskosten angesetzt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert
abzüglich erforderlichen Einzelwertberichtigungen
bewertet.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten sind zum
Nennwert bewertet.
Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt
25.000,00 € und ist unverändert gegenüber
dem Vorjahr.
Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen umfassen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind
bis zur Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Rückzahlungs- beziehungsweise Erfüllungsbetrags
bewertet. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr
als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit
entsprechenden Marktzinssatz abgezinst.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten sind mit Ihren
Erfüllungsbeträgen ausgewiesen.
Es bestehen Forderungen gegenüber
Gesellschaftern in Höhe von 5.674,03 € (Vorjahr:
5.561,98 €).
Das Darlehen ist unbesichert und kurzfristig
kündbar und wurde mit einem Zinssatz von 2 % verzinst.
Andere Vorschüsse oder Haftungsverhältnisse
sind der Geschäftsleitung nicht gewährt worden.
Es bestehen keine Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern (Vorjahr: 0,00 €).
Verbindlichkeitenspiegel:
Art der Verbindlichkeit
|
Gesamtbetrag zum 31.12.2022
|
RLZ < 1 Jahr
|
RLZ > 1 Jahr
|
RLZ >5 Jahre (Gesamtbetrag)
|
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitut
(Vorjahr)
|
73,67 (44,71)
|
73,67 (44,71)
|
0,00 (0,00)
|
0,00 (0,00)
|
Verbindlichkeiten KFW Schnellkredit
|
150.000,00 (150.000,00)
|
14.062,50 (0,00)
|
93.750,00 (89.062,50)
|
42.187,50 (60.937,50)
|
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
(Vorjahr)
|
28.649,75 (41.445,32)
|
28.649,75 (41.445,32)
|
0,00 (0,00)
|
0,00 (0,00)
|
Sonstige Verbindlichkeiten (Vorjahr)
|
23.205,38 (19.681,38)
|
23.205,38 (19.681,38)
|
0,00 (0,00)
|
0,00 (0,00)
|
Gesamt
(Gesamt Vorjahr)
|
201.928,80 (211.171,41)
|
65.991,30 (61.171,41)
|
93.750,00 (89.062,50)
|
42.187,50
(60.937,50)
|
Aufgrund der Corona-Pandemie wurde im Februar 2021
ein KFW Schnellkredit (078) i.H.v. 150.000 € mit 3%
p.a. aufgenommen. Die Tilgung beginnt ab 06/2023 und endet
in 03/2031.
Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
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< 1 Jahr
|
1-5 Jahre
|
5 Jahre
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aus Mietverträgen
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60.781,80
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243.127,20
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15.195,45
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Leasingverträge
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25.255,29
|
13.617,98
|
0,00
|
SUMME
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86.037,09
|
256.745,18
|
15.195,45
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Der Mietvertrag für die betrieblichen Räume
in der Bahnhofstr. 13 in 85774 Unterföhring begann am
01.04.2018 und wurde vorerst auf die Dauer von 10 Jahren,
sprich bis 03/2028 geschlossen.
Im Geschäftsjahr beschäftigte die
Gesellschaft im Durchschnitt 16,25 Mitarbeiter.
sonstige Berichtsbestandteile
München 26.03.2022 (Aufstellungsdatum des
Jahresabschlusses)
..................................................................... ………........................................................................
gez. Herr Ioannis Koukidis,
Geschäftsführer gez. Herr Anastasios
Theodosiadis, Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.03.2024
festgestellt.
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