DieApartGmbH
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
139.152,71 |
128.340,71 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
4,00 |
4,00 |
| II.
Sachanlagen |
139.148,71 |
128.336,71 |
| B.
Umlaufvermögen |
3.494.963,93 |
3.326.821,91 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.251.988,84 |
1.650.720,70 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
2.242.975,09 |
1.676.101,21 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
7.337,84 |
9.437,32 |
| D.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
1.657.002,97 |
3.456.008,79 |
| Aktiva |
5.298.457,45 |
6.920.608,73 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.600,00 |
25.600,00 |
| II.
Bilanzverlust |
1.682.602,97 |
3.481.608,79 |
| davon
Verlustvortrag |
3.481.608,79 |
3.435.638,97 |
| III.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
1.657.002,97 |
3.456.008,79 |
| B.
Rückstellungen |
179.109,80 |
40.000,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
5.074.925,33 |
6.809.503,38 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
44.422,32 |
71.105,35 |
| Passiva |
5.298.457,45 |
6.920.608,73 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die DieApart GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Sie ist
im Handelsregister des Amtsgerichts Berlin (Charlottenburg)
unter HRB 110390 eingetragen.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft ist gemäß den
Größenklassen des § 267 HGB eine kleine
Kapitalgesellschaft. Größenabhängige
Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses
wurden teilweise in Anspruch genommen (§§ 276,
288 HGB).
Die angewandten Bilanzierungs- und
Bewertungsgrundsätze entsprechen den Grundsätzen
ordnungsmäßiger Bilanzierung. Die
Grundsätze der Einzelbewertung und der
Unternehmensfortführung, das Vorsichtsprinzip und der
Grundsatz der Bewertungsstetigkeit wurden beachtet.
Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung erfolgte nach den §§ 266, 268 und
275, 277 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung
wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB)
und ggf. ergänzender Vorschriften des GmbH-Gesetzes
(GmbHG) und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.
Die Geschäftsführung ist nach eingehender
Prüfung der Auffassung, dass die
Unternehmensfortführung überwiegend
wahrscheinlich ist.
Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden angewendet:
Erworbene
immaterielle Vermögensgegenstände werden
zu Anschaffungskosten aktiviert und, sofern sie der
Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um
planmäßige Abschreibungen (lineare Methode)
vermindert.
Das
Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten ausgewiesen und soweit abnutzbar um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode
unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen
Nutzungsdauer. Für Zugänge werden die
Abschreibungen zeitanteilig berechnet.
Bewegliche Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR
800,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben
und im Anlagenspiegel des Geschäftsjahres als Abgang
ausgewiesen.
Die
Forderungen und
sonstigen Vermögensgegenstände sind
grundsätzlich zum Nennwert bewertet. Allen
risikobehafteten Posten wird durch Bildung angemessener
Wertberichtigungen Rechnung getragen.
Der Ansatz von
Kassenbestand und
Guthaben bei Kreditinstituten erfolgte zum
Nominalwert.
Die
aktiven Rechnungsabgrenzungsposten umfassen Ausgaben
vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine
bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.
Das
gezeichnete Kapital ist ebenfalls mit dem Nennwert
angesetzt.
Allen am Abschlussstichtag bestehenden Risiken,
soweit sie bis zur Erstellung des Jahresabschlusses
erkennbar waren, ist durch Bildung ausreichender
Rückstellungen Rechnung getragen. Sie wurden
mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten-
und Preissteigerungen).
Der Ansatz der
Verbindlichkeiten erfolgte zum
Erfüllungsbetrag.
Die
passiven Rechnungsabgrenzungsposten umfassen
Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, die Ertrag für
eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.
Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten
Anlagengegenstände ist in einer Anlage zum Anhang
(Anlagenspiegel) dargestellt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die
Forderungen gegen Gesellschafter betragen insgesamt
EUR 12.800,00.
Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.600,00,
ist voll eingezahlt und hat sich gegenüber dem Vorjahr
nicht verändert.
Der
Bilanzverlust entwickelte sich wie folgt:
|
EUR
|
Verlustvortrag
|
-3.481.608,79
|
Jahresüberschuss
|
1.799.005,82
|
Bilanzverlust zum 31.
Dezember 2022
|
-1.682.602,97
|
davon durch Eigenkapital
gedeckt
|
25.600,00
|
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag
|
1.657.002,97
|
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:
|
|
Gesamtbetrag
|
Davon mit einer Restlaufzeit
|
|
|
31.12.2022
|
bis 1 Jahr
|
> 1 - 5 Jahre
|
> 5 Jahre
|
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
1.
|
Verbindlichkeiten aus
Liefe-
|
|
|
|
|
|
rungen und Leistungen
|
4.926.402,05
|
4.926.402,05
|
0,00
|
0,00
|
2.
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
148.523,28
|
148.523,28
|
0,00
|
0,00
|
|
|
5.074.925,33
|
5.074.925,33
|
0,00
|
0,00
|
|
Vorjahr:
|
6.809.503,38
|
6.809.503,38
|
0,00
|
0,00
|
Zum 31. Dezember 2022 bestehen sonstige
finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und
Leasingverträgen von jährlich EUR 20.064,98.
Daneben bestehen weitere finanzielle Verpflichtungen aus
der Anmietung von Apartments, deren Höhe sich nach der
Auslastung bestimmt.
Sonstige Angaben
Anzahl der Beschäftigten
Die durchschnittliche Anzahl der Beschäftigten
betrug im Geschäftsjahr 2022 23.
Geschäftsführung
Alleinvertretungsberechtigte und von den
Beschränkungen des § 181 BGB befreite
Geschäftsführerin war im Geschäftsjahr 2022:
- Frau Susann Graßmann, Blankenfelde-Mahlow
(bis 11. Mai 2023 Eintragung Handelsregister).
Berlin,
DieApart GmbH
- Geschäftsführung -
..................................................................René
Ahlborn
sonstige Berichtsbestandteile
gez.
- René Ahlborn, Berlin
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.05.2024
festgestellt.
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