Rotenburger
Reisewelt GmbH
Rotenburg
a. d. Fulda
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
12.859,00 |
16.136,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
340,00 |
509,00 |
| II.
Sachanlagen |
12.519,00 |
15.627,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
178.396,54 |
115.127,99 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
125.786,41 |
101.960,09 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
52.610,13 |
13.167,90 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
64,44 |
301,25 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
191.319,98 |
131.565,24 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
76.501,52 |
29.745,06 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
4.745,06 |
19.527,55 |
| III.
Jahresüberschuss |
46.756,46 |
-14.782,49 |
| B.
Rückstellungen |
45.338,08 |
23.196,50 |
| C.
Verbindlichkeiten |
68.409,00 |
74.355,34 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.071,38 |
4.268,34 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
191.319,98 |
131.565,24 |
Anhang
2010
Rotenburger Reisewelt GmbH
1. Erläuterungen zum Jahresabschluss
a) Allgemeine Angaben
Der berichtigte Jahresabschluss der Rotenburger
Reisewelt GmbH wurde auf Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches
aufgestellt.
Ergänzend waren die einschlägigen
Vorschriften des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz bzw. der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind ganz überwiegend im Anhang
aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den Größenklassen des § 267 HGB
ist die Gesellschaft mit
- einer Bilanzsumme von 191.319,98 €
(Vorjahr 131.565,24 €)
- Umsatzerlösen von 273.210,83 €
sowie
- im Jahresdurchschnitt beschäftigten 4
Arbeitnehmern
eine kleine Kapitalgesellschaft.
b) Erläuterungen zu den Bilanzierungs-,
Bewertungs- und Umrechnungsmethoden
Erworbene immaterielle Wirtschaftsgüter des
Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten angesetzt
und, soweit sie einer Abnutzung unterlagen, um
planmäßige Abschreibung vermindert.
Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte
zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und wurde, soweit
abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen
Nutzungsdauer der Wirtschaftsgüter entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear oder degressiv
vorgenommen. Der Übergang von der degressiven zur
linearen Abschreibung erfolgt, wenn der Restbuchwert des
Wirtschaftsgutes verteilt über die Restnutzungsdauer
die degressive Abschreibung übersteigt.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
mit Anschaffungskosten bis zu 150 Euro wurden im Jahr des
Zugangs gemäß § 6 Abs. 2 EStG in voller
Höhe abgeschrieben.
Für bewegliche Gegenstände des
Anlagevermögens mit einem Wert von mehr als 150 Euro
und nicht über 1.000 Euro wurde gemäß
§ 6 Abs. 2a EStG ein Sammelposten gebildet, der
über fünf Wirtschaftsjahre verteilt
gleichmäßig aufgelöst wird.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind zu Nominalwerten
angesetzt. Forderungen, deren Zahlungseingang
gefährdet erscheint, wurden einzelwertberichtigt.
Gegenüber Gesellschaftern bestanden zum
Bilanzstichtag Forderungen i.H.v. Euro 45.736,00.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
weitere ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden
alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
c) Erläuterungen zur Bilanz
Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagewerte ist
dem als Anlage beigefügten Anlagenspiegel zu
entnehmen.
Die Restlaufzeiten der in der Bilanz ausgewiesenen
Verbindlichkeiten verteilen sich wie folgt:
Verbindlichkeiten
|
Gesamtbetrag
|
unter 1 Jahr
|
1 - 5 Jahre
|
über 5 Jahre
|
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
- aus Lieferungen u.
Leistungen
|
53.560,01
|
53.560,01
|
0,00
|
0,00
|
- gegenüber
Finanzamt
|
11.683,55
|
11.683,55
|
0,00
|
0,00
|
- gegenüber
Kreditinstituten
|
990,44
|
990,44
|
0,00
|
0,00
|
- sonstige
Verbindlichkeiten
|
2.175,00
|
2.175,00
|
0,00
|
0,00
|
Summen
|
68.409,00
|
68.409,00
|
0,00
|
0,00
|
d) Erläuterungen zur Gewinn- und
Verlustrechnung
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Die Abschreibungen des Geschäftsjahres sind aus
dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
2. Haftungsverhältnisse und sonstige
finanzielle Verpflichtungen
Finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und
Leasingverträgen bestehen in Höhe von 1.082,00
Euro monatlich.
3. Sonstige Angaben
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch
- Herrn Oliver Schmidt, Reiseverkehrskaufmann und
- Frau Ellen Persch, Reiseverkehrskauffrau
geführt.
Die Gesellschaft beschäftigte in 2010
durchschnittlich:
- Angestellte
|
3
|
- Auszubildende
|
1
|
|
4
|
Rotenburg, den 23.08.2012
Ellen Persch
Geschäftsführerin
Oliver Schmidt
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.08.2012 festgestellt.
Dies ist eine berichtigte Bilanz
|
