Tracta Management GmbH

Tracta Management GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Tracta Management GmbH zum 31. Dezember 2010 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches, unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewandten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze, aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH - Gesetzes zu beachten.

Der Jahresabschluss wurde erstmals nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt. Die bisherige Form der Darstellung und die bisher angewandten Bewertungsmethoden wurden insoweit angepasst. Eine Durchbrechung der Stetigkeit liegt insoweit nicht vor (Art. 67 VIII 1 EGHGB). Die Vorjahreszahlen wurden entsprechend des Art. 67 VIII 2 EGHGB nicht angepasst.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der §§ 266, 275 HGB. Die Bilanz ist in Kontoform, die Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die IFM Verwaltungs GmbH ein kleine Kapitalgesellschaft.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Die angewandten Bewertungsmethoden entsprechen den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung. Die allgemeinen Bewertungsgrundsätze des Handelsgesetzbuches sind beachtet worden.

Für die Bilanzierung wurde die Fortführung der Unternehmenstätigkeit zugrunde gelegt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet und sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie werden auf der Grundlage des § 253 HGB ermittelt und mit ihrem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Steuerrückstellungen beinhalten ausschließlich das Wirtschaftsjahr betreffende, noch nicht veranlagte Steuern.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

a) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände besitzen eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

b) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten besitzen eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

c) Haftungsverhältnisse

Auszuweisende Haftungsverhältnisse bestanden nach Auskunft der Geschäftsleitung zum Bilanzstichtag nicht.

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren geführt

5. Sonstige Angaben

a) Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2010 sowie aktuell erfolgte die Geschäftsführung der Gesellschaft durch:

Ralf Schomäcker, Dipl. Kaufmann.

Er ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

b) Ergebnisverwendung

Die Gesellschafterversammlung wird beschließen, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

c) Haftungsübernahme

Die Gesellschaft hat die Haftung als Komplementärin für die Tracta Asset Management GmbH & Co. KG, Düsseldorf übernommen.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 21.09.2011 festgestellt.