CoM.MeD Holding AGLiquidated

CoM.MeD Holding AG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Zur Offenlegung bestimmte Bilanz

Aktiva

Zur Offenlegung bestimmter Anhang für das Geschäftsjahr 2012

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2012 ist nach den Vorschriften der §§ 238 ff. des Handelsgesetzbuches sowie den Vorschriften des Aktiengesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft wendet die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften an.

Die Gesellschaft wurde am 7. Dezember 2011 gegründet. Für den Zeitraum vom 7. bis 31. Dezember 2011 wurde ein Rumpfgeschäftsjahr gebildet.

Durch das in 2011 bestandene Rumpfgeschäftsjahr ist die Vergleichbarkeit der Vorjahreszahlen eingeschränkt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. Wertberichtigungen für Einzelrisiken wurden nicht für erforderlich erachtet.

Die Rückstellungen sind nach kaufmännischen Grundsätzen bewertet und decken alle erkennbaren und bekannten Risiken und Verpflichtungen in angemessener Höhe ab.

Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten enthalten einen Betrag von EUR 963.690,92 (Vorjahr EUR 5.475.000,00) gemäß einer am 21. Dezember 2011 geschlossenen Finanzierungsvereinbarung.

Diese der Gesellschaft zur Verfügung gestellten Finanzmittel sind für einen begrenzten Zeitraum zur Verlustdeckung einer mit wirtschaftlicher Wirkung zum 1. Januar 2012 erworbenen 100 %igen Beteiligungsgesellschaft zu verwenden. Die Einzahlung der Finanzmittel auf das Bankkonto der Gesellschaft erfolgte am 30. Dezember 2011 durch die ehemalige Gesellschafterin dieser Beteiligungsgesellschaft. Die auf die Finanzierungsbeträge erzielten Zinserträge stehen wirtschaftlich der Beteiligungsgesellschaft zu. Die Gesellschaft erhält für ihre Tätigkeit eine Verwaltungsgebühr in Höhe von 2,5 % des am 1. Januar eines jeden Jahres jeweils vorhandenen Finanzierungsbetrags. Die Gesellschaft ist zur Rückzahlung nicht verwendeter Finanzierungsbeträge nach Abzug der Verwaltungsgebühr verpflichtet. Die Beteiligungsgesellschaft wurde mit notariellem Kaufvertrag vom 17. Oktober 2012 und mit wirtschaftlicher Wirkung zum 1. Januar 2012 zum Preis von TEUR 100 veräußert. Im Zuge der Veräußerung wurde für die Übernahme von Risiken aus Altinstallationen von Software eine Entschädigungszahlung von TEUR 175 vereinbart.

Mit der Veräußerung der Anteile an der CoM.MeD GmbH ist der Geschäftszweck der CoM.MeD Holding AG erfüllt. Es ist daher vorgesehen, einen Liquidationsbeschluss der Hauptversammlung Ende August 2013 herbeizuführen und den Vorstand der Gesellschaft zum Liquidator zu bestellen.

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt. Das gezeichnete Kapital ist in 50.000 Inhaber-Aktien mit einem Nennwert von EUR 1,00 aufgeteilt.

Gewinnrücklagen

Die Gewinnrücklagen enthalten die gesetzliche Rücklage in Höhe von 5 % des Jahresüberschusses des Berichtsjahres nach Abzug des Verlustvortrags.

Bilanzgewinn

Der Bilanzgewinn des Geschäftsjahres 2012 enthält den Verlustvortrag aus dem Rumpfgeschäftsjahr 2011 von EUR 6.156,16.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen die Vorsorge für Prüfung und Beratung sowie für ausstehende Rechnungen.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten insbesondere die Rückzahlungsverpflichtung der Gesellschaft für noch nicht verwendete Finanzierungsbeträge.

Die Verbindlichkeiten sind sämtlich ungesichert. Von den Verbindlichkeiten sind EUR 747.632,97 innerhalb eines Jahres und EUR 322.960,10 nach Ablauf eines einjährigen Sperrjahres aus dem verbleibenden Liquidationsüberschuss zu bedienen.

Die Verbindlichkeiten aus Steuern betragen EUR 20.132,97.

4. Sonstige Angaben

Vorstand

Alleiniger Vorstand der Gesellschaft war im Berichtsjahr 2012 Herr Tammo Arndt, Kaufmann, Langenfeld.

Aufsichtsrat

Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten die folgenden Herren an:

Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr 2012 für seine Tätigkeit keine Vergütung bezogen. Sämtliche Aufsichtsräte sind nicht Mitglieder in Aufsichts- und Kontrollgremien anderer Unternehmen.

Mutterunternehmen

Die NW 44 Treuhandgesellschaft mbH, Hamburg, hält eine Mehrheitsbeteiligung i.S.d. § 16 AktG an den Aktien der Gesellschaft.