Service Concept FM GmbH

Service Concept FM GmbH (vormals: Service Concept GMT Nord GmbH)

Kleinmachnow (vormals: Hamburg)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

Passiva

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Service Concept GMT Nord GmbH mit Sitz in Hamburg ist unter der Nummer 118917 B im Handelsregister des Amtsgericht Hamburg eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (kurz: HGB) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (kurz: GmbHG) aufgestellt.

Gemäß §§ 264, 267 Abs. 1 und §267a HGB weist die Gesellschaft die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft auf. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

Die Bilanz wird unter teilweise Ergebnisverwendung aufgestellt.

Abweichungen von Betragsangaben untereinander sind aufgrund von Rundungen möglich.

Der klaren Darstellung wegen sind Mitzugehörigkeitsvermerke von Vermögensgegenständen oder Schulden im Anhang angegeben. Ferner sind die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz anzubringenden Vermerke zur Laufzeit im Anhang aufgeführt.

Die Bilanz zum 31. Dezember 2023 wurde aus den Ansätzen der Schlussbilanz zum 31. Dezember 2022 unter Berücksichtigung der Geschäftsvorfälle für den Zeitraum vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023 entwickelt.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze nach den für mittelgroße Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln bewertet. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Bei der Bilanzierung ist unverändert vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen worden.

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bilanziert und, soweit abnutzbar, planmäßig abgeschrieben. Die den planmäßigen Abschreibungen zugrundeliegende betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer betragen bei beweglichen Sachanlagen drei bis 25 Jahre. Für bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens wurde zum Teil die degressive Abschreibung genutzt. Sie beträgt das 2,5-fache der linearen Abschreibung, höchstens jedoch 25 %. Mietereinbauten werden nach der jeweiligen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer oder der kürzeren Laufzeit der Mietverträge abgeschrieben. Geringwertige Vermögensgegenstände bis zu einem Netto-Einzelwert von 250,00 EUR werden als Aufwand erfasst, mit einem Netto-Einzelwert von mehr als 250,00 EUR bis 800,00 EUR aktiviert und im Jahr der Anschaffung vollständig abgeschrieben und als Abgang berücksichtigt.

In Vorjahren gebildete Sammelposten für geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis zu 1.000,00 EUR wurden beibehalten und werden über fünf Jahre linear abgeschrieben. Voraussichtlich dauernden Wertminderungen bei den Sachanlagen wird durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Entfällt der Grund für eine außerplanmäßige Abschreibung, erfolgt eine Wertaufholung bis höchstens zu den fortgeführten Anschaffungskosten.

Umlaufvermögen

Die unfertigen Leistungen werden unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips und unter Berücksichtigung einer verlustfreien Bewertung angesetzt. Niedrigere beizulegende Werte werden durch Abschreibungen berücksichtigt. Der Wertansatz der Waren erfolgt zu Anschaffungskosten, die auf Basis des gleitenden Durchschnittspreises ermittelt werden, wobei Gängigkeitsabschläge und Abschläge auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen wurden.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten wird durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen und das allgemeine Kreditrisiko wird durch pauschale Abschläge Rechnung getragen. Fallen die Gründe für eine Einzelwertberichtigung in späteren Jahren weg, werden Zuschreibungen vorgenommen. Uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.

Die Kasse und Guthaben bei Kreditinstituten werden zu Nominalwerten angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben, die wirtschaftlich das folgende Geschäftsjahr betreffen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Die Kapitalrücklage ist zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen).

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Latente Steuern

Latente Steuern gemäß § 274 HGB werden nicht gebildet.

Haftungsverhältnisse

Die Sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Dauerschuldverhältnissen werden mit dem Nominalwert bewertet und vermerkt.

IV. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Umlaufvermögen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen (7,1 TEUR; Vorjahr: 30,1 TEUR) haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 7,1 TEUR.

Sonstige Vermögensgegenstände und Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen in Höhe von 45,00 EUR (Vorjahr: 1.075,00 EUR).

Eigenkapital

Im Bilanzverlust ist der Verlustvortrag des Vorjahres in Höhe von 22.384,26 EUR enthalten.

Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 923,2 TEUR (Vorjahr: 713,6 TEUR).

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 5,3 TEUR (Vorjahr: 8,2 TEUR), aus Darlehen in Höhe von 105,2 TEUR (Vorjahr 104,6 TEUR) sowie aus der Cash-Pooling Vereinbarung in Höhe von 388,7 TEUR (Vorjahr 158,1 TEUR) enthalten. Das Darlehen wird mit 0,5% p.a. verzinst.

Der unter dem Posten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte von Lieferanten besichert.

Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen im Wesentlichen aus im Geschäftsjahr abgeschlossenen Leasingverträgen in Höhe von 96,6 TEUR für die Jahre 2024 bis 2026.

Die übrigen finanziellen Verpflichtungen liegen im Rahmen des üblichen Geschäftsverkehrs.

V. Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Im Berichtsjahr 2023 wurden durchschnittlich 48 Arbeitnehmer beschäftigt.

Geschäftsführung

Die Geschäfte wurden im Geschäftsjahr 2023 durch Herrn Manfred Heilmann, Kleinmachnow, geführt. Dem Geschäftsführer wurde Einzelvertretungsvollmacht erteilt. Er ist von den Beschränkungen des § 181 Alternative 2 BGB befreit.

Auf die Angabe der Bezüge wird unter Bezugnahme auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss der Service Concept GMT Nord GmbH wurde am 18. Dezember 2024 festgestellt.