Motive Ventures Management GmbH

Motive Ventures Management GmbH (vormals: embedded capital Management GmbH)

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31.12.2023

Motive Ventures Management GmbH Verwaltung Risikokapitalfonds, Berlin

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Handelsrecht

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr wurde gemäß den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für Kaufleute (§§ 242 ff. HGB) und den ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewendet. Größenabhängige Erleichterungen nach § 276 S. 1 HGB wurden in Anspruch genommen.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 242 bis 256a HGB). Darüber hinaus hat die Gesellschaft die ergänzenden Vorschriften zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden für Kapitalgesellschaften beachtet. Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Geringwertige Wirtschaftsgüter (Anschaffungs- oder Herstellungskosten von EUR 250 bis EUR 800) wurden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben und im Anlagenspiegel als Abgang gezeigt. Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis EUR 250 wurden mit den Anschaffungskosten als Aufwand gebucht. Die Sachanlagen werden über ihre Nutzungsdauer linear zwischen drei und dreizehn Jahren abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert bei Annahme einer dauerhaften Wertminderung angesetzt.

Geleistete Anzahlungen wurden zum Nennwert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt.

Flüssige Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das Eigenkapital wurde zu Nennwerten angesetzt.

Die Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag unter Berücksichtigung zukünftiger Preis- und Kostensteigerungen, soweit ausreichend objektiver Hinweise für deren Eintritt vorliegen, angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden grundsätzlich mit dem Kurs zum Zeitpunkt der Entstehung erfasst. Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung, deren Restlaufzeit nicht mehr als ein Jahr beträgt, werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet. Alle übrigen Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten werden mit ihrem Umrechnungskurs im Zugangszeitpunkt oder dem niedrigeren bzw. höheren Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Angaben zur Bilanz

III. Angaben zu den einzelnen Posten der Bilanz

A. Vorräte

Unter den Vorräten wurde eine geleistete Anzahlung erfasst.

B. Angaben zu den Posten und Restlaufzeiten der Forderungen

Die Forderungen bestehen hauptsächlich aus Forderungen aus Lieferungen und Leistung. Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

C. Angaben zu den Posten und Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 153 (i. Vj: TEUR 19) enthalten. Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

Die durchschnittliche Zahl der Beschäftigten während des Geschäftsjahres betrug 5.

A. Namen der Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs bzw. im Aufstellungszeitraum des Jahresabschlusses wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

B. Vorgänge von besonderer Bedeutung vor und nach dem Schluss des Geschäftsjahres 2023

keine

Unterschriften der Geschäftsführung