E.T.A.
GmbH
Essen
Jahresabschluss zum 31. Dezember
2006
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
84.657,02 |
49.502,05 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
84.656,02 |
46.972,02 |
| III.
Finanzanlagen |
0,00 |
2.529,03 |
| B.
Umlaufvermögen |
110.299,12 |
68.075,48 |
| I.
Vorräte |
53.508,98 |
52.779,48 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
53.857,60 |
15.112,69 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
2.932,54 |
183,31 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
13.953,19 |
4.434,84 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
31.202,15 |
90.067,74 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
240.111,48 |
212.080,11 |
Passiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Verlustvortrag |
115.632,33 |
135.673,54 |
| III.
Jahresüberschuss |
58.865,59 |
20.041,21 |
| B.
Rückstellungen |
4.867,00 |
3.836,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
235.244,48 |
208.244,11 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
240.111,48 |
212.080,11 |
Anhang
A n h a n g
===========
1. Sachanlagen 84.657,02
---------
31.12.05 46.973,02
Die Entwicklung des Sachanlagevermögens ergibt
sich durch den beigefügten Anlagespiegel.
2. Forderung gg. Gesellschafter 0,--
--------
31.12.05 2.529,03
Die Forderung wird mit 6 % p. a. verzinst;
monatlich wurden 250,-- EUR zurückgeführt.
3. Warenbestand 15.355,68
---------
31.12.05 14.413,56
Zum Stichtag wurde eine körperliche Inventur
vom Geschäftsführer vorgenommen.
Der Wertansatz erfolgte zum Einkaufspreis.
4. Halbfertige Arbeiten 37.650,--
---------
31.12.05 38.061,17
Die halbfertigen Arbeiten wurden an Hand
der Kundenanzahlungen ermittelt.
5. Sonstiger Bestand 503,30
------
31.12.05 304,75
Es handelt sich um am Stichtag vorhandenen
Bürobedarf von 300,-- EUR, Porti im Werte von
3,30 EUR und Berufskleidung vo 200,-- EUR.
- 2 -
- 2 -
6. Pauschalwertberichtigung - 456,--
------
31.12.05 - 118,--
Forderungen 31.12. 52.896,73
netto bei 16 % 45.600,63
1 % pauschal 456,--
7. Forderungen 52.466,73
---------
31.12.05 13.036,08
Für die Forderungen besteht ein Kontokorrent.
Bei
Bilanzerstellung waren alle Forderungen
ausgeglichen.
8. Ford. aus Einbehaltungen 430,--
------
31.12.05 640,80
Es handelt sich um sechs Einzelpositionen.
9. Sonstige Forderungen 1.154,62
--------
31.12.05 403,58
Der Betrag setzt sich wie folgt zusammen:
Miete Jan. 2007 460,16
LFZG 529,20
Geschäftsversicherung 165,26.
10. Kaution Tankstelle 0,--
------
31.12.05 204,52
11. Gewerbesteuerrückforderung 0,--
------
31.12.05 940,--
- 3 -
- 3 -
12. Körperschaftst.-Rückford. 0,--
----
31.12.05 5,71
13. Umsatzsteuer laufendes Jahr 262,25
------
31.12.05 - 53,29
14. Kassenbestand 2.016,08
--------
31.12.05 169,09
Der buchmäßige Saldo stimmt mit dem
tatsäch-
lichen Kassenbestand überein.
15. Commerzbank AG 916,46
------
31.12.05 14,22
Der buchmäßige Saldo stimmt mit dem des
letzten
Kontoauszuges überein.
16. Rechnungsabgrenzung 962,60
------
31.12.05 845,22
Geschäftsversicherung 226,65
Kraftfahrzeugsteuer 735,95
Es handelt sich um im Geschäftsjahr 2006
gezahlte
Aufwendungen, die anteilig auch das nächste
Geschäfts-
jahr betreffen.
17. Finanzierungskosten 12.149,81
---------
31.12.05 3.095,52
- 4 -
- 4 -
3.020,64 9/60 453,10
738,36 12/36 246,12
869,75 18/36 434,88
869,75 18/36 434,88
2.967,13 53/60 2.620,96
8.954,85 48/54 7.959,87.
18. Kapitalfehlbetrag 31.202,15
---------
31.12.05 90.067,74
19. Gezeichnetes Kapital 25.564,59
---------
31.12.05 25.564,59
Das gezeichnete Kapital veränderte sich
im Laufe des Geschäftsjahres 2006 nicht.
20. Bilanzverlust 56.766,74
----------
31.12.05 115.632,33
21. Kapitalfehlbetrag 31.202,15
---------
31.12.05 90.067,74
22. Rückst. für Gewährleistung
2.467,--
--------
31.12.05 1.436,--
0,5 % von 493.307,22 EUR = 2.467,--
- 5 -
- 5 -
23. Rückst. für Jahresabschluß
2.400,--
--------
31.12.05 2.400,--
Für die Erstellung des Jahresabschlusses
2006 wurde vorstehender Betrag zurückge-
stellt; er erscheint angemessen.
24. Darlehen Renault 3.102,12
--------
31.12.05 6.204,24
Innerhalb der nächst zwölf Monate sind
3.102,12 EUR zurückzuzahlen.
25. Darlehen AKB Bank 0,--
---------
31.12.05 11.361,--
26. Darlehen Sparkasse 12.549,23
---------
31.12.05 15.136,65
Innerhalb der nächsten zwölf Monate sind
3.579,-- EUR zurückzuzahlen.
27. Darlehen Fiat 5.976,--
--------
31.12.05 9.960,--
Innerhalb der nächsten zwölf Monate sind
3.984,-- EUR zurückzuzahlen.
28. Darlehen Fiat 5.976,--
--------
31.12.05 9.960,--
Innerhalb der nächsten zwölf Monate sind
3.984,-- EUR zurückzuzahlen.
- 6 -
- 6 -
29. Darlehen Renault 22.532,04
---------
31.12.05 0,--
Innerhalb der nächsten zwölf Monate sind
5.007,12 EUR zurückzuzahlen.
30. Darlehen VW Bank 47.310,15
---------
31.12.05 0,--
Innerhalb der nächsten zwölf Monate sind
8.249,40 EUR zurückzuzahlen.
31. Darlehen Sparkasse 37.227,56
---------
31.12.05 41.434,34
Innerhalb der nächsten zwölf Monate sind
6.875,04 EUR zurückzuzahlen.
32. Sparkasse 228,19
---------
31.12.05 23.672,12
Der Saldo stimmt mit dem Kontoauszug zum
31.12.2006 überein.
33. Kundenanzahlungen 16% USt 32.672,43
---------
31.12.05 29.765,84
- 7 -
- 7 -
34. Verbindlichkeiten 33.691,52
---------
31.12.05 24.565,91
Für die Verbindlichkeiten besteht ein
Kontokorrent. Die einzelnen Salden wurden
bis zur Bilanzerstellung ausgeglichen.
35. Verb. gg. Gesellschafter 0,--
--------
31.12.05 9.222,85
Gegeben wurden 30.000,-- EUR, die mit 6 %
p. a. zu verzinsen waren.
36. Sonstige Verbindlichkeiten 17.439,35
---------
31.12.05 9.190,62
Der Betrag setzt sich wie folgt zusammen:
Umsatzsteuer Nov. 2006 6.103,16
Umsatzsteuer Dez. 2006 6.294,95
Berufsgenossenschaft 4.235,19
Geschäftsversicherung 100,10
Telefonaufwand 246,35
Bilanzaufbewahrung 15,--
Buchführungsgebühr 444,60.
37. Verb. Lohn und Gehalt 10.986,15
---------
31.12.05 10.316,61
38. Verb. Lohn- u. KiSt. 1.966,10
--------
31.12.05 1.017,55
Der Betrag für den Monat Dezember 2006
wurde in 2007 eingezogen.
- 8 -
- 8 -
39. Verb. Sozialversicherung 3.517,64
--------
31.12.05 6.313,09
Der Betrag setzt sich wie folgt zusammen:
AOK 3.448,25
IKK 5,69
BKK 63,70.
40. Verb. Vermögensbildung 70,--
-----
31.12.05 70,--
41. Anzahl der Arbeitnehmer
31. 3.2006 6
30. 6.2006 7
30. 9.2006 7
31.12.2006 12.
Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz
und GuV zusammengefassten Posten
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 100.507,68 EUR. Der Betrag
der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr beträgt 430,00 EUR.
1.1.2005 -
31.12.2005
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 114.187,88 EUR. Der Betrag
der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr beträgt 640,80 EUR.
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