NAFI
GmbH
Höxter
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.10.2017 bis zum 30.09.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
30.9.2018
EUR |
30.9.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
5.196.877,00 |
6.063.424,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
5.111.760,00 |
5.982.599,00 |
| II.
Sachanlagen |
85.117,00 |
80.825,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.566.622,85 |
1.252.746,40 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
757.869,92 |
519.290,57 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
808.752,93 |
733.455,83 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
22.934,66 |
27.068,57 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
6.786.434,51 |
7.343.238,97 |
Passiva
|
|
30.9.2018
EUR |
30.9.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
5.511.298,78 |
5.511.298,78 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
5.486.298,78 |
5.486.298,78 |
| III.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
0,00 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
234.413,87 |
280.876,50 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.040.721,86 |
1.551.063,69 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
1.040.721,86 |
1.551.063,69 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
6.786.434,51 |
7.343.238,97 |
Anhang
1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die NAFI GmbH mit Sitz in Höxter wird im
Amtsgericht Paderborn unter der Handelsregisternummer 11678
geführt.
Die Gesellschaft erfüllt hinsichtlich der
Bilanzsumme, der Umsatzerlöse und der im
Jahresdurchschnitt beschäftigten Arbeitnehmer die
Merkmale einer kleinen Gesellschaft gemäß
§§ 264a, 267 HGB.
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des
Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) erstellt.
2. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher
Maßnahmen
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der
Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen
Vorschriften waren die Regelungen des GmbH - Gesetzes zu
beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze
und Methoden:
Die immateriellen Vermögensgegenstände
sowie die Sachanlagen wurden mit den Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Der aktivierte Firmenwert wurde auf 10 Jahre
abgeschrieben, da zu den Kunden der Gesellschaft
langfristige Beziehungen bestehen.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen und handelsrechtlichen
Vorschriften vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von jeweils 410,-- Euro bzw. 1.000,--
Euro wurden nach den handelsrechtlichen Vorschriften
über die voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.
Steuerlich wurden die Vorschriften des EStG beachtet.
Der Ansatz der Forderungen erfolgte mit dem
Nennbetrag. Soweit erforderlich, wurden uneinbringliche
Außenstände abgeschrieben.
Zur Deckung des allgemeinen Bonitätsrisikos
wurde eine ausreichend bemessene pauschale Wertberichtigung
gebildet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten in Höhe des
nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Dabei wurden
alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Die Verbindlichkeiten wurden mit den
Erfüllungsbeträgen angesetzt.
3. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen
Forderungen i. H. v. € 267.531,78 und
Verbindlichkeiten in Höhe von € 133.170,27.
Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine
Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
4. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 40
Mitarbeiter beschäftigt.
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens bis zum
31.12.2017 durch die beiden Geschäftsführer Frau
Ivana Höltring und Herrn Frank Wellmann und ab dem
01.01.2018 durch Herrn Frank Wellmann allein geführt.
Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der
Acturis Group Limited, London, einbezogen. Acturis Group
Limited stellt als Mutterunternehmen den Konzernabschluss
für den größten Kreis von Unternehmen auf.
Zwischen der Gesellschaft und der Acturis Deutschland
GmbH, München, als herrschende Gesellschaft wurde am
13.08.2014 ein Gewinnabführungsvertrag geschlossen.
Höxter, 09.11.2018
gez.
Frank Wellmann
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 09.11.2018 festgestellt.
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