NEUWERK eG

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Konstanz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz zum 31.12.2014

AKTIVA

Anhang

A. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Soweit ein Wahlrecht hinsichtlich einer Angabe in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung einerseits oder dem Anhang andererseits besteht, wurde dieses Wahlrecht aus Gründen der Übersichtlichkeit grundsätzlich zu Gunsten der Angabe im Anhang ausgeübt. Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Genossenschaft im Sinne von § 267 HGB.

B. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen unverändert geblieben.

I. ANLAGEVERMÖGEN

Immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Abschreibungen erfolgen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Bewegliche Anlagegüter werden linear abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 410,00 werden voll abgeschrieben.

II. UMLAUFVERMÖGEN

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken angesetzt.

III. Eigenkapital

Die Geschäftsguthaben der Mitglieder werden mit dem Nennwert der gezeichneten Anteile ausgewiesen. Die Eintrittsgelder sowie weitere Zuzahlungen der Genossen werden zum Nennwert unter der Kapitalrücklage ausgewiesen.

IV. RÜCKSTELLUNGEN

Die sonstigen Rückstellungen werden so bemessen, dass sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen.

V. VERBINDLICHKEITEN

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

C. ANGABEN ZU POSTEN DER BILANZ

I. ANGABEN ZUR AKTIVSEITE

1. Anlagevermögen

Auf eine Solaranlage wurde im Jahr 2009 (Zugangsjahr) eine Sonderabschreibung in Höhe von € 10.732 in Abzug gebracht. Dadurch wird das Anlagevermögen um diesen Betrag zu niedrig ausgewiesen.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen handelt es sich ausschließlich um ausstehende Mieten und Nebenkostenabrechnungen. In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Steuerforderungen in Höhe von € 596 (i.V. € 7.357) enthalten.

3. Aktive Rechnungsabgrenzung

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält ein Disagio in Höhe von € 1.127 (i.V. € 1.342).

II. ANGABEN ZUR PASSIVSEITE

1. Eigenkapital/Ergebnisverwendung

Vom Jahresüberschuss und vom Gewinnvortrag werden satzungsgemäß 30 % in die gesetzliche Rücklage eingestellt. Die übersteigenden Beträge werden auf neue Rechnung vorgetragen.

Die gesetzliche Rücklage hat sich wie folgt entwickelt:

Im Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag in Höhe von € 87.175 enthalten.

Zum 31.12.2014 bestanden Genossenschaftsguthaben in Höhe von € 292.450 (i.V. € 289.650). Hiervon betreffen € 500 (i.V. € 500) Geschäftsguthaben der ausgeschiedenen Genossen; € 4.875 (i.V. € 4.250) Geschäftsguthaben aus gekündigten Geschäftsanteilen und € 287.075 (i.V. € 284.900) Geschäftsguthaben der verbleibenden Genossen.

2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar:

Die Besicherung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten erfolgt über Grundpfandrechte.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 5.813 (i.V. € 3.279) enthalten.

D. SONSTIGE ANGABEN

I. MITGLIEDERBEWEGUNG

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Berichtsjahr um € 2.175 erhöht. Das Geschäftsguthaben beläuft sich am Ende des Berichtsjahres auf € 292.450.

II. PRÜFUNGSVERBAND

Zuständiger Prüfungsverband ist der Prüfungsverband der kleinen und mittelständischen Genossenschaften e.V., Boxhagener Straße 76-78, 10245 Berlin.

III. ANGABEN ZU DEN ORGANEN DER GESELLSCHAFT

1. Vorstand

Die Genossenschaft wird durch die Vorstände Rainer Nootz und Silke Grassl vertreten.

2. Aufsichtsrat

Dem Aufsichtsrat gehörten im Berichtsjahr folgende Personen an:

Der Jahresabschluss wurde am 11.06.2015 unverändert festgestellt.