INTEGRATEX gGmbH

INTEGRATEX gGmbH

Dietmannsried

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die INTEGRATEX gGmbH hat ihren Sitz in Dietmannsried und ist beim Amtsgericht Kempten (Allgäu) unter der Nummer HRB 14168 registriert.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256 HGB unter Berücksichtigung der Sondervorschriften für Kapitalgesellschaften nach §§ 264 bis 268, 270 bis 272 und 274 bis 277 HGB vorgenommen.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind grundsätzlich zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die Abschreibung auf die Betriebsvorrichtung Lastenaufzugs im angemieteten Produktionsgebäude erfolgte mit einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von 15 Jahren. Der Mietvertrag hat eine feste Laufzeit von 10 Jahren und endet am 31. Dezember 2028. Der Vertrag verlängert sich um fünf Jahre, falls dieser nicht sechs Monate vor Ablauf der Vertragslaufzeit am 31. Dezember 2028 gekündigt wird. Der Einbau der Heizung sowie der Sanitäranlagen wird ebenfalls über einen Zeitraum von 15 Jahren abgeschrieben. Durch die teilweise vollautomatisierte Waschstraße ist nur eine geringe Anzahl an Menschen mit und ohne Behinderung zur Betreibung der Waschstraße notwendig, so dass die Sanitäranlagen weniger stark in Anspruch genommen werden.

Die Waschstraße, der Dampferzeuger sowie die Kompressoren und die Durchfahrwaage werden mit längeren Nutzungsdauern abgeschrieben als die amtlich vorgegebenen Abschreibungstabellen vorsehen. Die Waschstraße und die Durchfahrwaage werden unter Zugrundelegung einer Nutzungsdauer von 20 bzw. 11 Jahren abgeschrieben. Die Waschstraße wird nur für die Reinigung und Aufbereitung von Reinigungstextilien (Mopps und Tücher) genutzt. Da die Mopps und Tücher zum Großteil für den Bereich des Gesundheitswesens aufbereitet werden, ist der Verschmutzungsgrad deutlich geringer als in anderen Mopp-Wäschereien, in denen Mopps und Tücher aus der Industriereinigung aufbereitet werden. Die Mitarbeiter mit Behinderung werden bei der Bedienung der Waschstraße betreut, so dass hier eine größere Sorgfalt im Umgang mit der Maschine gewährleistet ist. Außerdem wurde der Wartungsintervall für die Waschstraße halbjährlich abgeschlossen, so dass der einwandfreie Zustand der Anlage für einen längeren Zeitraum gesichert ist.

Die für die Betreibung der Waschstraße notwendigen Dampferzeuger und Kompressoren wurden mit 15 bzw. 14 Jahren ebenfalls mit einer längeren als der amtlich vorgegebenen Nutzungsdauer abgeschrieben. Beides wurde bereits für einen Ausbau der Waschstraße angelegt, so dass momentan nicht die volle Auslastung in Anspruch genommen werden muss. Auch hier sind entsprechende Wartungsverträge abgeschlossen worden, um die Geräte über einen langen Zeitraum in einwandfreiem Zustand zu erhalten.

Für Anlagegüter mit Nettoanschaffungskosten von mehr als EUR 250,00 bis EUR 1.000,00, wurde ein Sammelposten gebildet. Dieser wird über einen Zeitraum von fünf Jahren abgeschrieben.

Der Bestand an Reinigungsmaterial wurde im Wege der Schätzung ermittelt. Dabei wurde unterstellt, dass aufgrund des Lagerumschlags durchschnittlich Material in Höhe eines halben Monatsverbrauchs vorhanden ist.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nennwert unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt. Wertberichtigungen waren im Geschäftsjahr 2023 nicht erforderlich.

Der Ansatz der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nominalwert.

Als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Die Bemessung der sonstigen Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Die Bilanzierung erfolgte hierbei in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Es bestehen keine Forderungen mit einer Restlaufzeit über Jahr.

Unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 2.975,00 (Vj. EUR 0,00) enthalten. Die Position betrifft Forderungen gegen Gesellschafter.

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten stellt sich wie folgt dar:

davon aus Steuern: € 9.956,79 (Vj: € 6.422,78)

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 813.333,52 (Vj. EUR 843.590,51) betreffen in voller Höhe sonstige Verbindlichkeiten (Darlehen). Diese bestehen gegenüber der Mehrheitsgesellschafterin.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, bestehen in Höhe von EUR 26.326,92 (Vj. EUR 32.324,58). Diese bestehen gegenüber der Minderheitsgesellschafterin.

Sicherheiten für vorstehende Verbindlichkeiten gegenüber dem Mehrheitsgesellschafterin in Höhe von 1 Mio. EUR bestehen in Form einer Sicherungsübereignung der erworbenen Maschinen sowie einer Bürgschaft in Höhe von EUR 400.000,00 der Minderheitsgesellschafterin.

Des Weiteren besteht eine selbstschuldnerische Bürgschaft der Minderheitsgesellschafterin für den Freistaat Bayern als Bürgschaftsgläubiger mit einem Höchstbetrag von EUR 225.000,00 für die Förderung durch das Inklusionsamt der ZBFS Region Schwaben.

Sonstige Angaben

Einzelvertretungsberechtigte Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr 2023 Herr Karl-Heinz Häfele, Rentner, Kempten (bis 10.04.2024) und Frau Sabine Denk, Betriebswirtin, Waltenhofen.

Von der Anwendung der Ausnahmeregelung nach § 286 Abs. 4 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft verfügt über einen Aufsichtsrat, der sich im Jahr 2023 aus folgenden Personen zusammensetzte:

Herr Bernhard Schmidt, Aufsichtsratsvorsitzender, Rechtsanwalt,
Herr Gebhard Kaiser, Stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrats, Landrat (a.D.),
Herr Dieter Egger, Vorstandsvorsitzender der AWO e.V.,
Herr Michael Osberghaus, Geschäftsführer Klinikverbund Allgäu gGmbH,
Herr Thorsten Pülm, Steuerberater,
Herr Edgar Rölz, Bürgermeister (a.D.),
Frau Waltraud Bickel, Verwaltungsfachangestellte.

Im Berichtsjahr 2023 waren durchschnittlich 16 Mitarbeiter (Vj. 19 Mitarbeiter) beschäftigt, bei dem es sich mit Ausnahme der Geschäftsführer im Wesentlichen um gewerbliche Mitarbeiter handelt.

Es werden keine marktunüblichen Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen getätigt.

Mit notariellem Vertrag vom 04.04.2024 ist die Mehrheitsgesellschafterin ausgeschieden. Die Anteile wurde von der Minderheitsgesellschafterin übernommen.

Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten.

Es bestehen finanzielle Verpflichtungen aus Miet,- Leasing-, Dienstleistungs- und Lizenzverträgen in einer Höhe von TEUR 636 netto. Der Mietvertrag hat eine Laufzeit bis zum 31.12.2028 und verlängert sich um 5 Jahre, falls er nicht mit einer Frist von 6 Monaten zum Ende der Vertragslaufzeit gekündigt wird. Die Dienstleistungs- und Lizenzverträge haben ebenfalls eine Laufzeit bis zum 31.12.2028 und verlängern sich jeweils um 12 Monate, falls sie nicht mit einer Frist von 6 Monaten zum Ende der Vertragslaufzeit gekündigt werden.

Dietmannsried, den 12. August 2024

INTEGRATEX gGmbH

Die Geschäftsführung

Sabine Denk

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.11.2024 festgestellt.