KELLMEX GmbH

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Würzburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB und entsprechend Art. 75 Absatz 1 Satz 1 EGHGB unter Zugrundelegung der Vorschriften zum Handelsgesetzbuch in der Fassung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes vom 17. Juli 2015 (BilRUG) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, soweit zulässig, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bzw. zu den niedrigeren Tagespreisen am Bilanzstichtag angesetzt. Die Herstellungskosten umfassen die Material-, Fertigungseinzelkosten und die Sonderkosten der Fertigung sowie angemessene Teile der Materialgemeinkosten, der Fertigungsgemeinkosten und des Wertverzehrs des Anlagevermögens, soweit diese durch die Fertigung veranlasst sind.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennbetrag
oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Drohende Ausfallrisiken werden durch Einzelwertberichtigungen und Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Die Steuerrückstellungen, Rückstellungen für latente Steuern und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

Die passivenlatenten Steuern berücksichtigen alle zwischen den handelsrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten und ihren steuerlichen Wertansätzen bestehenden Differenzen, die sich in späteren Geschäftsjahren voraussichtlich abbauen

3. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr belaufen sich auf € 341.608,52 (Vorjahr: € 346.462,36).

Die sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr belaufen sich auf € 273.646,75 (Vorjahr: € 200.824,84).

Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital beträgt € 25.000,00 und entspricht dem im Handelsregister eingetragenen Betrag. Das Stammkapital ist in voller Höhe einbezahlt.

Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr belaufen sich auf € 248.652,57 (Vorjahr: € 230.757,57) und mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr belaufen sich auf € 67.478,51 (Vorjahr: € 73.941,21).

Die Verbindlichkeiten sind in Höhe von ca. € 11.200,00 innerhalb des Gesellschaftsvermögens durch Eigentumsvorbehalte besichert.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren bestehen keine.

Haftungsverhältnisse
Es bestehen Haftungsverhältnisse aus Mietbürgschaften in Höhe von nominal € 32.000,00 welche zum 31. Dezember 2023 in Höhe von € 32.000,00 valutieren. Die Gesellschaft geht von einem geringen Risiko der Inanspruchnahme aus, da sie ihren im Mietvertrag vereinbarten Verpflichtungen immer pünktlich nachkommt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die Gesellschaft hat diverse Miet- und Leasingverträge für Grundstücke sowie Betriebs- und Geschäftsausstattung abgeschlossen, deren Kündigungstermine zwischen 2024 und 2031 liegen.
Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen beträgt € 493.229,02.

4. Sonstige Angaben

Es wurden der Geschäftsführung keine Vorschüsse gewährt. Kredite wurden in Höhe von € 273.646,75 gewährt, diese werden mit 3,0 % verzinst.

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter beträgt 58,25.

sonstige Berichtsbestandteile

Würzburg, 28. Mai 2025
KELLMEX GmbH

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Frank Keller (Geschäftsführer)

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.05.2025 festgestellt.