F-Log AktiengesellschaftLiquidated

F-Log Aktiengesellschaft

Greven

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2007

Anhang für 2007

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß § 242 ff. und § 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Mutterunternehmen im Sinne des HGB ist die Fiege F-Log Beteiligung GmbH, Greven, die eine 100 %ige Tochtergesellschaft der Fiege Deutschland Stiftung & Co. KG, Greven, ist.

Alleinige Aktionärin war am 31.12.2007 die Fiege F-Log Beteiligung GmbH, Greven, mit der ein Beherrschungsvertrag besteht. Danach ist die Fiege F-Log Beteiligung GmbH u. a. verpflichtet, entstehende Verluste der Gesellschaft gemäß § 302 AktG zu übernehmen.

Es liegt eine Mitteilung der Aktionärin Fiege F-Log Beteiligung GmbH, Greven, gemäß § 20 Absatz 4 AktG aus den Vorjahren vor. Hierin wurde der Gesellschaft folgendes mitgeteilt: " ... hiermit teilen wir Ihnen mit, dass der Fiege F-Log Beteiligung GmbH 100% der Aktien an der F-Log Aktiengesellschaft, Greven, gehören."

Die F-Log Aktiengesellschaft, Greven (´F-Log AG´), wird mit befreiender Wirkung gem. § 291 Abs. 2 HGB in den Konzernabschluss der Fiege Holding Stiftung & Co. KG, Greven, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Im Jahr des Zugangs erfolgt die Abschreibung pro rata temporis. Geringwertige Anlagegüter werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang gezeigt.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten ausgewiesen. Bei dauernder Wertminderung erfolgt eine Abschreibung auf einen niedrigeren beizulegenden Wert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Das Niederstwertprinzip wurde beachtet.

Fremdwährungsforderungen wurden mit dem Stichtagskurs am Bilanzstichtag, höchstens jedoch mit dem Entstehungskurs, Fremdwährungsverbindlichkeiten mit dem Einstandskurs oder zum höheren Kurs am Bilanzstichtag angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen werden unter Verwendung der Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck nach dem steuerlichen Teilwert (Zinssatz 6% p.a.) gebildet.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt.

Ausleihungen

Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen enthalten solche an die Gesellschafterin mit EUR 35.000,00 (Vorjahr: EUR 35.000,00).

Bei den Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, handelt es sich um ein Gesellschafterdarlehen an die Media Logistik GmbH, Dresden, über EUR 4.215.347,36 (Vorjahr: EUR 4.030.250,00).

Die sonstigen Ausleihungen betreffen Darlehen gegen das ehemals verbundene Unternehmen MédiaLog Fiege Logisztikai Zrt., Budapest, über EUR 1.016.027,19 (Vorjahr: EUR 406.115,62). Dies entspricht HUF 257.363.559,57 (Vorjahr: HUF 102.000.000). Die F-Log AG hat ihre gesamten Anteile an dem Unternehmen mit Vertrag vom 28.11.2007 an eine externe Gesellschaft verkauft.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen mit EUR 117.211,67 (Vorjahr: EUR 76.640,93) den Liefer- und Leistungsverkehr.

Gezeichnetes Kapital

Das Grundkapital der F-Log AG beträgt EUR 20.010.000,00 und ist in 20.010.000 auf den Inhaber lautende Stückaktien eingeteilt.

Das Grundkapital der Gesellschaft ist um weitere EUR 600.000,00, eingeteilt in 600.000 auf den Inhaber lautende Stückaktien, bedingt erhöht. Die bedingte Kapitalerhöhung wird nur insoweit durchgeführt, wie die Inhaber von Optionsrechten (Rechte zum Bezug von Aktien), die nach Maßgabe des Beschlusses der außerordentlichen Hauptversammlung der Gesellschaft vom 4. Oktober 2000 ausgegeben werden, von ihren Optionsrechten Gebrauch machen. Die neuen Aktien nehmen ab Beginn des Geschäftsjahres, in dem die Aktien ausgegeben werden, an der Verteilung des Gewinns teil. In den Geschäftsjahren 2000 bis 2007 wurden keine Aktien im Rahmen der Optionsrechte ausgegeben.

Gewinnrücklagen

Aus dem Jahresüberschuss i. H. v. EUR 3.881.727,72 ist gemäß § 150 Abs. 2 AktG ein Betrag i. H. v. EUR 194.086,39 in die gesetzliche Rücklage eingestellt worden.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen mit TEUR 438 (Vorjahr: TEUR 478) Rückstellungen für Tantiemen, Jahresabschlusskosten, nicht genommenen Urlaub, Jahresarbeitszeitkonten, Berufsgenossenschaft und ausstehende Eingangsrechnungen.

Die Steuerrückstellungen wurden in der Höhe gebildet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung als notwendig erscheint.

Verbindlichkeiten

Unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen befinden sich aus einem Gesellschafterdarlehen Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin i.H.v. EUR 500.000,00 (Vorjahr: EUR 500.000,00).

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar:

Gewinn- und Verlustrechnung

Im Posten sonstige betriebliche Erträge betreffen TEUR 153 frühere Perioden. Diese beziehen sich in Höhe von TEUR 148 auf Erträge aus dem Verkauf der Anteile an der MédiaLog Fiege Logisztikai Zrt., Budapest, und mit TEUR 5 auf Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen. Im Posten sonstige betriebliche Aufwendungen entfallen TEUR 20 auf Forderungsverluste.

Gewinnabführungsverträge

Mit folgenden Unternehmen hat die F-Log AG Gewinnabführungsverträge geschlossen:

Haftungsverhältnisse

Es besteht ein Haftungsverhältnis aus einer selbstschuldnerischen Bürgschaft in Höhe von EUR 70.919,97, die die F-Log AG gegenüber einer Leasinggesellschaft für die Leasingverbindlichkeiten der Fiege EBL GmbH & Co. KG abgegeben hat.

Angaben zum Anteilsbesitz gemäß § 285 Nr. 11 HGB

Die F-Log AG ist an den folgenden Unternehmen beteiligt:

¹⁾ vor Ergebnisabführung an die F-Log AG
²⁾ Die BM Logistic GmbH & Co. KG sowie die BM Logistic Beteiligungs GmbH haben ein abweichendes Wirtschaftsjahr zum 30. April. Die Angaben beziehen sich auf den zum 30. April 2007 aufgestellten Jahresabschluss. Das Jahresergebnis 2007 umfasst somit den Zeitraum vom 1. Mai 2006 bis 30. April 2007.
³⁾ ohne Jahresergebnis, da phasengleiche Ausschüttung/Vereinnahmung des Jahresergebnisses
⁴⁾ 74 % der Anteile werden über die LastMile AG, Greven/Deutschland, mittelbar gehalten.

Vorstand

Mitglied des Vorstandes in 2007 war:

Aufsichtsrat

Mitglieder des Aufsichtsrates waren in 2007:

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2007 wurden durchschnittlich 48 (Vorjahr 37) Arbeitnehmer (ohne Vorstand) beschäftigt.

Gewinnverwendungsvorschlag

Der Vorstand schlägt vor, den Jahresüberschuss 2007 i.H.v. EUR 3.881.727,72 nach Einstellung gemäß § 150 Abs. 2 AktG von EUR 194.086,39 in die gesetzliche Rücklage mit dem Gewinnvortrag (EUR 4.406.475,54) zu verrechnen und den verbleibenden Bilanzgewinn i.H.v. EUR 8.094.116,87 auf neue Rechnung vorzutragen.

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2007