diSCIS GmbH

diSCIS GmbH

Dreieich

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: diSCIS GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Dreieich

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Offenbach am Main

Register-Nr.: 48868

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden. Im laufenden Berichtsjahr wurden die geänderten Vorgaben des BilRuG übernommen, die Vorjahreswerte wurden analog angepaßt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 6.672,22 (Vorjahr: Euro 39.347,77).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 83.149,40 (Vorjahr: Euro 60.811,30).

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft such auf Euro 83.149,40 (Vorjahr: Euro 60.811,30).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 4.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 29.12.2021 festgestellt.

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2020 bis 31.12.2020

Anlagenspiegel zum 31.12.2020 - Handelsrecht

diSCIS GmbH Erbringung von Leistungen im Bereich der IT, Dreieich

ERLÄUTERUNGSBERICHT

Erläuterungen zu den Bilanzposten

AKTIVA

Im Veranlagungsjahr wurden selbstgeschaffene immaterielle Vermögensgegenstände in Entwicklung weiter verfolgt. Aktiviert als Vermögensgegenstände in Entwicklung wurden im Einzelnen: Entwicklungskosten aus dem Bereich Lohn- und Gehaltskosten, die im Zusammenhang mit dem sich zum Bilanzstichtag noch in der Entwicklungsphase befindlichen immertariellen Vermögensgegenstand Result as a Sevice standen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Zum Bilanzstichtag lagen keine unfertigen Leistungen mehr vor.

AKTIVA

Die Auszüge der Bankinstitute und der Kassenbestand zum 31.12.2020 stimmen mit dem Bilanzansatz überein.

AKTIVA

Betriebliche Kosten waren abzugrenzen.

PASSIVA

Da der Jahresüberschuss nach Handelsbilanz höher ausfällt als der sich nach dem Steuerrecht ergebende Jahresüberschuss, wurden die Mehrsteuern nach der Handelsbilanz als latente Steuern rückgestellt. Unter der Position sonstige Rückstellungen wird die Rückstellung für variable Gehaltsbestandteile ausgewiesen. Zu Rückstellungen für Abschluss und Prüfung: In Höhe der erwarteten Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses sowie der Kosten für die Ausfertigung der Steuererklärungen war eine Rückstellung zu bilden. Die Rückstellung für Abschluss und Prüfung betrifft die Steuerberaterkosten zur Erstellung des Jahresabschlusses 2019. Die Umsatzsteuer nicht fällig war abzugrenzen, da das Unternehmen die Umsätze unter Anwendung der umsatzsteuerliche Ist-Versteuerung versteuert.

PASSIVA

Über die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen liegt eine namentliche Aufstellung vor. Die Verbindlichkeiten gegenüber GmbH-Gesellschaftern weisen ein Darlehen eines Gesellschafters aus. Das Darlehen wird verzinst. Unter den sonstigen Verbindlichkeiten Geschäftsführer wird ein kurzfristiges Kontokorrentkonto gegenüber dem Geschäftsführer ausgewiesen. Die Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer betreffen den Anmeldungszeitraum Dezember 2020.

Erläuterungen zu den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2020 bis 31.12.2020

Lagebericht

1 Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Siehe oben.

2 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2020 der diSCIS GmbH

Die Berichterstattung ergibt sich aus § 289 HGB. Alle Währungszahlen sind in Euro, Vorjahreszahlen sind jeweils in Klammern angegeben.

3 Geschäftsverlauf und Lage der Gesellschaft

3.1 Entwicklung von Gesamtwirtschaft, Branche und diSCIS generell.

Die Welt und damit auch die Wirtschaft wurden im Jahr 2020 maßgeblich von der COVID-19-Pandemie beherrscht. Ihre Auswirkungen führten im ersten Halbjahr zu einer globalen Rezession von historischem Ausmaß. Die im Sommer einsetzende Erholung war bis zum Herbst kräftig, schwächte sich bis zum Jahresende aber wieder ab. In der Aufwärtsphase des dritten Quartals 2020 legte die weltweite gesamtwirtschaftliche Produktion um fast 9 Prozent zu und konnte damit große Teile des vorangegangenen tiefen Einbruchs wieder ausgleichen. Der Prognoseindikator des Kieler Instituts für Weltwirtschaft (IfW) zeigte auch für das vierte Quartal weiter aufwärts. Allerdings verschlechterte sich die Stimmung vieler Unternehmen im November wieder deutlich, nachdem stark gestiegene Infektionsraten zu erneuten Einschränkungen des sozialen und wirtschaftlichen Lebens führten; dies betraf vor allem die fortgeschrittenen Volkswirtschaften und hier insbesondere Europa. In den Schwellenländern verlief die Erholung bis zum Jahresende uneinheitlich. China befand sich bereits seit Ende des dritten Quartals mit Zuwachsraten von 7 Prozent wieder auf Wachstumskurs. Anders als im Frühjahr waren zum Jahresende hin weltweit keine gravierenden Auswirkungen der Pandemie auf die Produktion im verarbeitenden Gewerbe, den internationalen Handel und die Rohstoffpreise erkennbar.

Für das Gesamtjahr 2020 prognostiziert das IfW einen Rückgang der Weltproduktion um 3,8 Prozent und damit den mit Abstand stärksten Einbruch der vergangenen 70 Jahre. Im Jahr 2019 konnte im Vergleich dazu noch ein Plus von 3,0 Prozent erzielt werden. (BMWI, Jahreswirtschaftsbericht 2020).

Die Digitalisierung hat einen starken Schub durch die Pandemie erhalten. Die diSCIS konnte von diesem allgemeinen Trend profitieren und weitere Interessenten konnten gewonnen werden.

Die insgesamt positive Entwicklung in der Digitalisierungs-Branche bestätigt weiterhin die treffende strategische Positionierung des Leistungsportfolios der diSCIS GmbH. Die diSCIS steht für Digitalisierung und versteht darunter die konsequente Automatisierung von routine Arbeiten heutiger Fachkräfte. Hierzu werden neue Techniken, Vorgehensmodelle und künstliche Intelligenz eingesetzt. Entlastung beim Fachkräftemangel und künstliche Intelligenz sind die direkten Nutzen der diSCIS Lösungen.

Durch den Betrieb der Produkte in Hochsicherheitsrechenzentren der paymentgroup Gruppe sowie der DATIS GmbH werden die kundenspezifischen Algorithmen vor Cyber-Kriminalität geschützt. Das Intellectual Property (IP), das die diSCIS für Ihre Kunden und Lösungen aufgebaut hat, ist ebenfalls dahinter geschützt.

4 Umsatz- und Auftragsentwicklung

4.1 Investitionen

Die Investitionen sind für immaterielle Wirtschaftsgüter eingesetzt.

4.2 Finanzierung

Eine Finanzierung abseits des Eigenkapitals ist langfristig über Gesellschafterdarlehen und die Umsätze ermöglichen die Finanzierung aus dem laufenden Cashflow.

4.3 Wichtige Vorgänge des Geschäftsjahres

Die diSCIS ist zwischen zwei traditionellen und in Ihren Märkten erfolgreichen Familienunternehmen gegründet worden. Die Gesellschafter sind sich im Klaren, dass die diSCIS als Fintech und Start-up einen Hockey-Stick Effekt vollzieht. Somit wird die für ein Start-up ungewöhnliche Eigenkapitalausstattung zur Schaffung von immateriellen Vermögenswerten gesehen. Insgesamt wird das gesamte Jahr 2020 als Stabilisierungsjahr betrachtet. Folgende strategische Ziele sind erreicht worden:

4.4 Personal- und Sozialbereich

Zur Sicherstellung der IP-Werte, werden nur Studenten und Praktikanten in abgegrenzten Teilbereichen eingesetzt. Weiterhin wird auf die umfangreiche Expertise der Partnerfirmen paymentgroup und PTA gesetzt.

4.5 Büroflächen

Die Büroflächen befinden sich in der Taunusstrasse 3 in 63303 Dreieich. Weiterhin wurden Arbeitsplätze in weiteren Büroräumen der Partnerfirmen angemietet.

4.6 Rechtsstreitigkeiten

Es gab keine Rechtsstreitigkeiten mit Kunden oder Lieferanten.

5 Lage des Unternehmens

5.1 Vermögenslage

Zur Darstellung der tatsächlichen wirtschaftlichen Verhältnisse werden die selbst erstellten immateriellen Vermögensgegenstände handelsrechtlich aktiviert. Hierin befindet sich das intellectual property (IP) der diSCIS.

5.2 Finanzlage

Die Finanzlage ist ausgewogen.

5.3 Ertragslage

Die Ertragslage ist ausgeglichen und belegt den vorhandenen Hockey-Stick Effekt.

6 Hinweise auf wesentliche Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung

6.1 Risiken

Beim Partnermanagement wird der Best-of-Breed Ansatz gewählt. Die diSCIS vertritt die Auffassung: "Nichts selbst zu entwickeln, was durch einen globalen Marktführer innerhalb der Teildisziplin schon gelöst ist." Diese Lösungen integriert die diSCIS in ihre Gesamtlösung. Die Kompetenz ist es mit Hilfe der Produkte erfolgreicher Marktführer fachlich nutzbare Gesamtlösungen zu schaffen. Dazu ist die diSCIS Allianzen mit Softwareherstellern und Multiplikatoren in den jeweiligen Softwarekomponenten eingegangen. Der erfolgreiche Fortbestand dieser Allianzen ist in der Risikobetrachtung zu adressieren.

Für die Unterstützung der digitalen Transformation bei unseren Kunden braucht es neue und weitere Qualifikationen der Mitarbeiter. Die erfolgreiche Anwerbung neuer geeigneter Mitarbeiter sowie die Fort- und Weiterbildung vorhandener Mitarbeiter erfolgt unter der Zielsetzung die Besten zu rekrutieren und dauerhaft mit dem anspruchsvollen und abwechslungsreichen Tätigkeitsfeld zu binden. Insbesondere exklusives Fachwissen von Bilanz- und Betrugsexperten:innen wird ständig gesucht und eingebunden.

Risiken, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden könnten, sind nicht erkennbar.

6.2 Chancen

Die voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens wird als positiv beurteilt.

Die Produktlinien der diSCIS sind generisch konzipiert. Es werden in 2020

Alle Module werden als Result as a Service angeboten. ELBA-Applications und PDF2XBRL werden künftig nicht mehr als Software as a Service oder on premise angeboten. Damit werden große Banken und Konzerne sowie kleinere ausländische Niederlassungen von Banken gleichermaßen angesprochen.

7 Berichterstattung nach §289 Abs. 2 HGB

7.1 Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Geschäftsjahresschluss

Es sind keine besonderen Ereignisse eingetreten.

7.2 Voraussichtliche Entwicklung

Es wird mit weiteren nachhaltigen Aufträgen in 2021 gerechnet. Geplant ist das nächste Geschäftsjahr positiv abzuschließen.

7.3 Investitions- und Finanzplanung

Es sind derzeit keine Investitionen geplant, die über den Erhalt der augenblicklichen Infrastruktur hinausgehen.

7.4 Entwicklung einzelner Geschäftsfelder

Es wird erwartet, dass weitere Geschäftsfelder mit der Kernkompetenz PDF2XXX erschlossen werden können. Insbesondere die jahrzehntelange Erfahrung des Gesellschafter paymentgroup im Zahlungsverkehr lässt gute neue Ansätze in den Folgejahren erwarten. Zusätzlich wird die bestehende ELBA-Applications Lösung verwendet, um die diSCIS AI platform zu extrahieren und damit ein universelles Produkt für die Digitale Transformation der Kunden universell zu unterstützen.

7.5 Forschung und Entwicklung

Die Entwicklung neuer Produkte und Geschäftsfelder wird ausschließlich in der diSCIS durchgeführt. Die dazu notwendige Grundlagenforschung wird extern hinzugezogen.

7.6 Bestehende Zweigniederlassungen

Es gibt derzeit keine Zweigniederlassungen.