Wilke Moden
GmbH
Warburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
27.650,00 |
41.498,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2,00 |
2,00 |
| II.
Sachanlagen |
27.488,00 |
41.336,00 |
| III.
Finanzanlagen |
160,00 |
160,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
43.899,75 |
257.615,93 |
| I.
Vorräte |
18.726,40 |
231.200,40 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
24.773,35 |
25.952,69 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
400,00 |
462,84 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
537,00 |
0,00 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
423.040,28 |
422.807,84 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
495.127,03 |
721.921,77 |
Passiva
|
|
31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
200.000,00 |
200.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
387.782,30 |
387.782,30 |
| III.
Verlustvortrag |
1.010.590,14 |
982.830,30 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
232,44 |
27.759,84 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
423.040,28 |
422.807,84 |
| B.
Rückstellungen |
7.058,10 |
11.784,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
488.068,93 |
710.137,77 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
495.127,03 |
721.921,77 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Wilke Moden GmbH mit Sitz in Warburg ist beim
Amtsgericht Paderborn unter der HRB 4965 eingetragen.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Bei der
Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den
größenabhängigen Erleichterungen für
kleine Gesellschaften gemäß §§ 274a,
276 und 288 HGB
teilweise Gebrauch gemacht.
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 wurde nach
den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches
aufgestellt.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter
der Annahme der Unternehmensfortführung.
Die Gesellschaft ist zum Jahresabschlussstichtag
bilanziell überschuldet. Sie weist einen nicht durch
Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von 424 TEUR
aus.
Die im Rahmen der Überschuldungsprüfung
vorgenommene Fortbestehensprognose durch die
Geschäftsführung ergibt, dass die
Geschäftsführung von der Fortführung der
Unternehmenstätigkeit ausgeht. Demzufolge wurden die
Vermögensgegenstände weiterhin mit den
fortgeführten Anschaffungskosten angesetzt.
Der vorliegende Jahresabschluss wurde unter
Berücksichtigung der für den Vorjahresabschluss
angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze des
Handelsgesetzbuches aufgestellt.
Erworbene Vermögensgegenstände des
beweglichen Sachanlagevermögens werden zu
Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich
planmäßiger Abschreibung bewertet.
Bei der Bemessung der Nutzungsdauer wird auf
betriebliche Erfahrungen abgestellt.
Beweglichen Anlagegüter werden entsprechend dem
prognostizierte Nutzungsverlauf linear abgeschrieben. Die
Abschreibungen der beweglichen Anlagegüter erfolgt
grundsätzlich in Übereinstimmung mit den
planmäßigen steuerlichen Abschreibungen, sofern
der prognostizierte Nutzungsverlauf dem nicht
entgegensteht.
Die Bewertung der Vorräte, bei denen es sich im
Wesentlichen um Handelsware handelt, erfolgte zu
Anschaffungskosten unter Beachtung des
Niederstwertprinzips. Die Anschaffungskosten ermitteln sich
aus den Einkaufspreisen abzüglich
Anschaffungskostenminderungen, wie z.B. Skonti und
zuzüglich Frachtkosten.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und
sonstige Forderungen wurden mangels Risiken mit dem
Nennwert angesetzt.
Die Rückstellungen werden in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt und
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse
Verbindlichkeiten. Rückstellungen mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem Barwert
bewertet.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihren
Nennbeträgen bzw. den Erfüllungsbeträgen
ausgewiesen.
III. Angaben zur Bilanz
In den sonstigen Vermögensgegenstände sind
Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 2.857,78
EUR (Vorjahr: 5.784,53 EUR) enthalten.
Sämtliche Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände haben, wie im Vorjahr,
Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.
Verbindlichkeitenspiegel zum 31.12.2019:
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Fälligkeit
|
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- 1 Jahr
|
1 - 5 Jahre
|
> 5 Jahre
|
Summe
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
I.
Verbindlichkeiten
gegenüber
Kreditinstitute
|
103.456,75
|
0,00
|
0,00
|
103.456,75
|
II.
Verbindlichkeiten aus Liefer-
und Leistungen
|
292.480,56
|
0,00
|
0,00
|
292.480,56
|
III. sonstige
Verbindlichkeiten
|
26.695,99
|
65.393,31
|
0,00
|
92.089,30
|
davon aus Steuern:
6.028,85 EUR
(Vorjahr:
14.922,99 EUR)
|
|
|
|
|
davon im Rahmen der
so- zialen Sicherheit:
849,97
EUR (Vorjahr:
887,11 EUR)
|
|
|
|
|
Summe
|
422.633,30
|
65.393,31
|
0,00
|
488.026,61
|
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
sind im branchenüblichen Umfang durch
Eigentumsvorbehalte und Sonderformen dieser Kreditsicherung
-z.B. verlängerter Eigentumsvorbehalt- gesichert.
IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
V. Sonstige Angaben
Der Gesamtbetrag sonstiger finanzieller
Verpflichtungen (im Wesentlichen aus Mietverträgen)
umfasst 23 TEUR.
Die durchschnittliche Anzahl der Beschäftigten
beläuft sich auf elf Arbeitnehmer.
Die Geschäftsführung wird durch die allein
vertretungsberechtigte Geschäftsführerin Frau
Heike Ritgen, Warburg ausgeübt.
Die Geschäftsführerin ist von der
Beschränkung des § 181 BGB befreit.
Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB
liegen, wie im Vorjahr, nicht vor.
Warburg, den 09. März 2021
gez. Heike Ritgen
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.03.2021 festgestellt.
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