Akademie
Biggesee gGmbH
Attendorn
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
40.839,00 |
41.112,00 |
| I.
Sachanlagen |
40.839,00 |
41.112,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
388.692,33 |
386.237,15 |
| I.
Vorräte |
8.335,40 |
7.182,72 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
73.784,85 |
79.697,28 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
306.572,08 |
299.357,15 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.029,54 |
2.455,76 |
| Aktiva |
432.560,87 |
429.804,91 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
296.839,51 |
265.093,67 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
240.093,67 |
137.982,09 |
| III.
Jahresüberschuss |
31.745,84 |
102.111,58 |
| B.
Rückstellungen |
29.800,00 |
38.429,50 |
| C.
Verbindlichkeiten |
105.921,36 |
126.281,74 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
47.717,34 |
68.775,23 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
58.204,02 |
57.506,51 |
| Summe
Passiva |
432.560,87 |
429.804,91 |
Anhang
1. Allgemeine Angaben
Firma Akademie Biggesee gGmbH
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Siegen
Register-Nr.: HRB 10804
Die Firma ist im November 2015 gegründet worden
und unterliegt als Bildungseinrichtung dem
Gemeinnützigkeitsrecht der Abgabenordnung. Die
größenabhängigen Erleichterungen nach
§ 288 Abs. 1 HGB nimmt die Gesellschaft in
Anspruch.
Die Bilanz gliedert sich nach den Vorgaben des §
266 HGB und die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem
Gesamtkostenverfahren dargestellt, § 275 Abs. 2 HGB.
1. Angaben zu Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Die
Sachanlagen des Anlagevermögens werden mit den
Anschaffungskosten gemäß § 255 Abs. 1 HGB
bewertet und vermindert um die planmäßigen
Abschreibungen in der Bilanz ausgewiesen. Die
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens
werden grundsätzlich linear über die
betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgeschrieben.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit
Anschaffungskosten bis EUR 800,00 werden im Jahr des
Zugangs voll abgeschrieben, § 6 Abs. 2 EStG.
Die Bestände der Vorräte werden im Rahmen
einer Stichtagsinventur erfasst. Die Bewertung der
Vorräte erfolgt zu Anschaffungskosten oder zu
niedrigeren Marktpreisen am Bilanzstichtag.
Die
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden
zum Nennwert ausgewiesen und bewertet und, soweit
erforderlich, mit den am Abschlussstichtag beizulegenden
niedrigeren Werten angesetzt.
Die
sonstigen Vermögensgegenstände werden mit
dem Nennwert ausgewiesen. Die
liquiden Mittel werden zum Nominalwert ausgewiesen.
Das
gezeichnete Kapital ist voll in bar eingezahlt und
im Handelsregister eingetragen. Der ausgewiesene
Gewinnvortrag betrifft die vorgetragenen Ergebnisse
der vorherigen Geschäftsjahre.
Die
Rückstellungen berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.
Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des
Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um
zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken.
2. Angaben zur Bilanz
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
sind durch eine ordnungsgemäße
Kontokorrentbuchhaltung nachgewiesen und zum
Erfüllungsbetrag bewertet. Sie sind innerhalb eines
Jahres fällig. Gegenüber den Lieferanten bestehen
Eigentumsvorbehalte.
Die
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen bestehen gegenüber dem alleinigen
Gesellschafter und betreffen ein Darlehen.
Das Darlehen wird mit 1,5 v. H. verzinst und ist
unbefristet; es ist mit einer Kündigungsfrist von
drei Monaten zum Jahresende kündbar.
Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben eine
Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
4.
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Unter dem Posten
Umsatzerlöse werden Zuschüsse von
Bundesbehörden und Landesbehörden in Hohe von EUR
599.758,72 ausgewiesen.
Der Posten
sonstige betriebliche Erträge betrifft unter
anderem außergewöhnliche Erträge aus
Spenden (EUR 20.313,20) und Erstattungen von der
Arbeitsagentur (EUR 11.865,51).
Finanzielle Verpflichtungen ergeben sich aus einem
Betriebsträgerschaftsvertrag, der die Nutzung der
Immobilie und deren Einrichtung in einem variablen Betrag
in Hohe von ca. TEUR 64 jährlich regelt.
5. Sonstige Angaben
Die
Zinsaufwendungen betreffen in Hohe von EUR 697,51
die Darlehensverbindlichkeit gegenüber der
Gesellschafterin.
Ergebnisverwendung:
Der ausgewiesene Jahresüberschuss wird
voraussichtlich auf neue Rechnung vorgetragen.
Anzahl der Mitarbeiter:
Im Jahresdurchschnitt sind 38 (Vorjahr: 38)
Mitarbeiter beschäftigt gewesen.
Geschäftsführer und Vergütung:
Als Geschäftsführer der Gesellschaft sind
Frau Ines Gerke-Weipert, Politikwissenschaftlerin, und Herr
Ralf Bartmeier, Rechtsanwalt, bestellt. Die
Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt.
Die Angaben über die Vergütung der
Geschäftsführer unterbleiben nach § 286 Abs.
4 HGB.
Attendorn, 22. Marz 2024
gez. Ines Gerke-Weipert Geschäftsführerin
gez. Ralf Bartmeier Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Frau Ines Gerke-Weipert, Attendorn
Herr Ralf Bartmeier, Olpe
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.04.2024
festgestellt.
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