Solesko GmbH

Solesko GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Solesko GmbH, Berlin

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist gemäß den Größenklassen des § 267 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach den §§ 266,268 und 275,277 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) und ggf. ergänzender Vorschriften des GmbH-Gesetzes (GmbHG) und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 150,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten.

Die Bewertung der als Vermögensgegenstände des Vorratsvermögens ausgewiesenen, noch nicht abgerechneten Betriebskosten, erfolgte auf Grundlage der entstandenen Betriebskosten sowie der entstandenen Kosten der Wärme- und Kaltwasserversorgung.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag bewertet. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Liquide Mittel wurden zum Nennbetrag bilanziert.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten umfassen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wurde mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Sie wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen). Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Der Ausweis der Anzahlungen auf Betriebskosten erfolgte, soweit es sich um umsatzsteuerpflichtige Anzahlungen handelt, mit dem Nettobetrag.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten umfassen Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Aktive und passive Steuerlatenzen werden verrechnet. Die Aktivierung latenter Steuern unterbleibt in Ausübung des dafür bestehenden Ansatzwahlrechtes. Bei der Passivierung latenter Steuern wird davon ausgegangen, dass die Differenzen Rückstellungscharakter besitzen, so dass eine Passivierungspflicht besteht, da das Ansatzwahlrecht hier nicht anzuwenden ist.

III. Angaben zur Bilanz

Zum Abschlussstichtag bestanden folgende Forderungen:

Der Bilanzgewinn setzt sich wie folgt zusammen:

Zum Abschlussstichtag bestanden folgende Verbindlichkeiten:

Die Verbindlichkeiten sind durch eingetragene Grundschulden in Höhe von insgesamt EUR 13.477.893,46 in den Grundbüchern der Beleihungsobjekte gesichert.

Zum 31. Dezember 2011 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus dem Mietvertrag für die Geschäftsräume Steinplatz 3,10623 Berlin, von jährlich EUR 20.448,00 (Laufzeit bis 31. Juli 2015).

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

Frau Dr. Tamara Guttmann, Kauffrau, Wien/Österreich

Frau Maria Klawatsch, Kauffrau, Wiesen am Rosaliengebirge/Österreich

Beide Geschäftsführer haben Einzelvertretungsbefugnis und sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Im Folgenden werden die Angaben zu Unternehmen zusammengefasst, an denen die Gesellschaft Anteile von mindestens 20 % hat:

Zur Abwendung von erheblichen Nachteilen für die Gesellschaft wurde von § 286 Abs. 3 Satz 1 Nr. 2 HGB in Bezug auf die Angabe der letzten Jahresergebnisse und des Eigenkapitals Gebrauch gemacht.

Es bestehen daneben weitere Beteiligungen, an denen die Gesellschaft mehr als ein Fünftel der Anteile besitzt. Wegen untergeordneter Bedeutung für die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft wurde von einer Angabe gemäß § 286 Abs. 3 Satz 1 Nr. 1 HGB abgesehen.

Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftende Gesellschafterin der Solesko GmbH & Co. Hagelberger Straße 11+12 KG und der Türpe Portfolio GbR.

Die Beschlussfassung über die Feststellung des Jahresabschlusses durch die Gesellschafter erfolgte am 25. September 2012.