ecoplanfinanz GmbHLiquidated

Geldanlagecentrum G.A.C. Beratungs- und Vermittlungsgesellschaft mbH

Appen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

für das Geschäftsjahr 2011

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 der Geldanlagecentrum G.A.C. Beratungs- und Vermittlungsgesellschaft mbH wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bilanzierungs- und Bewer­tungs­methoden wurden beibehalten.

Die Bilanz enthält entsprechend § 265 Abs. 2 HGB die Vergleichsbeträge des Vorjahres.

Gegenüber dem Vorjahr wurden bei folgenden Posten Ausweisänderungen vorgenom­men:

Das Darlehen von der Barakiel Vermögensverwaltungs GmbH & Co. KG wurde von den Sonstigen Verbindlichkeiten in die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen umgegliedert. Der entsprechende Vorjahreswert von Euro 637.775,43 wurde umgegliedert.

Von den Erleichterungsmöglichkeiten der §§ 266 Abs. 1, 274 a, 276 und 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurde bei der Aufstellung der Bilanz in eingeschränktem Umfang Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Gegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten, vermindert um aufgelaufene Abschreibungen, angesetzt. Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung einer Nutzungsdauer für die Rechte und Werte von 8 Jahren ermittelt.

Sachanlagen werden mit den Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen Nutzungsdauer angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne von § 6 Abs. 2 EStG werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.

Für die im Geschäftsjahr 2008 angeschafften geringwertigen Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2a EStG wurde ein Sammelposten gebildet, der über fünf Jahre linear abgeschrieben wird.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten bewertet.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden nur solche vor dem Bilanzstichtag geleisteten Ausgaben aktiviert, die Aufwand für eine kalendermäßig bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die ausgewiesenen Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet. Ungewisse Verbindlichkeiten und Risiken wurden in angemessener Höhe berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Bilanzstichtag mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Als passive Rechnungsabgrenzungsposten werden nur solche vor dem Bilanzstichtag erhaltenen Einnahmen passiviert, die Ertrag für eine kalendermäßig bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag einen "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" in Höhe von Euro 127.296,25 aus. Nach Ansicht der Geschäftsführung steht dieser Feststellung eine Fortführung des Unternehmens jedoch nicht entgegen, da der Fehlbetrag durch eine Patronatserklärung abgesichert ist.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von Euro 133.346,61 (im Vorjahr: Euro 73.374,92) enthalten.

Sämtliche in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen haben in Höhe von Euro 175.560,28 (im Vorjahr: Euro 641.759,86) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von Euro 601,07(im Vorjahr: Euro 3.984,43) und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von Euro 174.959,21 (im Vorjahr: Euro 637.775,43) enthalten.

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gelten die branchenüblichen Eigentumsvorbehalte.

IV. Sonstige Angaben

Angaben der Mitglieder des Geschäftsführungsorgans:

Geschäftsführer: Andreas Lentge, Dipl. Verw.-Wirt

Die den Geschäftsführern gewährten Vorschüsse und Kredite gem. § 285 Nr. 9 c HGB belaufen sich auf Euro 22.454,38. Die Forderung wird mit 7 % verzinst und die Laufzeit liegt unter einem Jahr.

Die Gesellschaft ist ein Tochterunternehmen i. S. d. § 290 HGB der Barakiel Vermögens­verwaltungs GmbH & Co. KG, Appen, die 100,0 % der Geschäftsanteile der Geldanlagecentrum G.A.C.Beratungs- und Vermittlungsgesellschaft mbH hält.

Die Barakiel Vermögensverwaltungs GmbH & Co. KG, Appen, ist aufgrund größenabhängiger Merkmale gemäß § 293 HGB von der Pflicht, einen Konzernabschluss und einen Konzern­lagebericht aufzustellen, befreit.

Appen, 18. September 2012

gez. Andreas Lentge

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 18.09.2012