Bartelheimer GmbH
Löhne
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2015
EUR |
31.12.2014
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
53.007,23 |
62.854,23 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
668,00 |
1.577,00 |
| II.
Sachanlagen |
47.113,00 |
56.051,00 |
| III.
Finanzanlagen |
5.226,23 |
5.226,23 |
| B.
Umlaufvermögen |
149.546,27 |
151.627,28 |
| I.
Vorräte |
99.425,00 |
99.705,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
42.548,87 |
48.839,00 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
7.572,40 |
3.083,28 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
115,45 |
168,85 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
202.668,95 |
214.650,36 |
Passiva
|
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31.12.2015
EUR |
31.12.2014
EUR |
| A.
Eigenkapital |
8.080,16 |
39.922,49 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
14.357,90 |
5.294,57 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
31.842,33 |
-9.063,33 |
| B.
Rückstellungen |
33.435,47 |
18.673,47 |
| C.
Verbindlichkeiten |
161.153,32 |
156.054,40 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
202.668,95 |
214.650,36 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
In die Herstellungskosten wurden neben den
unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige
Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste
Abschreibungen einbezogen.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und degressiv
vorgenommen.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben zur Bilanz
Verrechnung von Vermögensgegenständen und
Schulden bei Altersvorsorgeverpflichtungen
Für die Saldierung von Schulden aus
Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen
Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:
Verrechnung von Vermögensgegenständen
und Schulden
|
Euro
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Vortrag aus dem JA 2014
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-5.042,00 €
|
Zugang Aktivwert der
Pensionszusage DEBEKA
|
12.620,00 €
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Zugang Aktivwert der
Pensionszusage DBV (Kölner)
|
11.901,00 €
|
Zugang Passivwert der
Pensionszusage DEBEKA
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-19.119,00 €
|
Zugang Passivwert der
Pensionszusage DBV (Kölner)
|
-13.382,00 €
|
Zwischensaldo
|
-13.022,00 €
|
Korrektur aufgrund
Änderung der Vertragsgrundlagen
|
-9.801,00 €
|
Bestand zum 31.12.2015
|
-22.823,00 €
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Die Versicherung
409958914 bei der DBV wurde zu Sicherungszwecken
abgetreten, ist jedoch
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in dieser Aufstellung
berücksichtigt.
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Die Rückstellungen wurden ohne die Anwendung von
handelsrechtlichen Übergangsregelungen
berücksichtigt. Zur Bestimmung des Zeitwertes
mit Hilfe allgemein anerkannter Bewertungsmethoden wurden
folgende Annahmen zugrunde gelegt:Richttafeln 2005 G der
Heubeck-Richttafeln GmbH
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >
5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
Euro 56.511,00 (Vorjahr: Euro 53.138,02).
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt Euro 25.019,37
(Vorjahr: Euro 24.254,35).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 104.642,32
(Vorjahr: Euro 102.916,38).
Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen
Mit einer Inanspruchnahme aus den
Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen.
Sonstige Angaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Erster
Geschäftsführer:
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Herr Claus-Martin
Bartelheimer Bartelheimer
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ausgeübter Beruf:
|
Geschäftsführer
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Anwendung der Ausnahmeregelung nach § 286 Abs. 3
HGB
Auf die Aufstellung des Anteilsbesitzes wurde
verzichtet, da diese Aufstellung nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung dem Unternehmen einen
erheblichen Nachteil zufügen kann.
Unterschrift der Geschäftsführung
Löhne den
23.12.2016
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Ort, Datum
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Unterschrift
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sonstige Berichtsbestandteile
Löhne den 23.12.2016 gezeichnet Claus-Martin
Bartelheimer (Geschäftsführer)
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.12.2016 festgestellt.
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