Leea GmbH

Leea GmbH

Neustrelitz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

A K T I V A

Anhang der Leea GmbH, Neustrelitz für das Geschäftsjahr 2018

I. Allgemeines

1. Form und Darstellung von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Leea GmbH hat ihren Sitz in Neustrelitz und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Neubrandenburg (HRB 7376).

Die Gesellschaft zählt gem. § 267 Abs. 1 HGB zu den kleinen Kapitalgesellschaften. Gemäß § 13 des Gesellschaftsvertrages ist der Jahresabschluss nach den handelsrechtlich geltenden Vorschriften für "große" Kapitalgesellschaften aufzustellen.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Absatz 2 HGB das Gesamtkostenverfahren gewählt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierung und Bewertung erfolgten gem. §§ 246 - 256 HGB. Abweichungen von den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind nicht vorgekommen.

II. Bilanz

A. Aktivseite

1. Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten vermindert um Abschreibungen angesetzt. Software wird über 5 Jahre abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- und Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden auf der Grundlage der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern der Gegenstände nach linearer Methode vorgenommen. Die angeschafften geringwertigen Anlagegüter wurden mit Einzelanschaffungskosten von EUR 250,00 bis zu EUR 800,00 im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Das Anlagevermögen wird in einem Anlageverzeichnis geführt.

2. Umlaufvermögen

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die Bankguthaben wurden mit den Nennwerten angesetzt. Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

3. Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurde gem. § 250 Abs. 1 i.V.m. § 252 Abs. 1 Nr. 4 und 5 HGB entsprechend der Verursachung der Aufwendungen gebildet.

B. Passivseite

1. Eigenkapital

Das Eigenkapital ist zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital (Stammkapital) ist gegenüber dem Vorjahr unverändert und beläuft sich auf EUR 30.000,00.

In die Kapitalrücklage wurde laut Beschluss vom 28.09.2017 ein Betrag in Höhe von EUR 500.000,00 durch den Gesellschafter, die Stadtwerke Neustrelitz GmbH, in 2018 eingezahlt.

2. Rückstellungen

Rückstellungen wurden gem. § 249 HGB gebildet. Der Wertansatz erfolgte gem. § 253 Abs. 1 HGB im Rahmen des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im wesentlichem die Kosten für die für die Jahresabschlussprüfung in Höhe von EUR 4.200,00.

3. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter, die Stadtwerke Neustrelitz GmbH, beinhalten u.a. die Umsatzsteuerverbindlichkeiten aus 2018.

Die Höhe der Verbindlichkeiten wurde gem. § 253 Abs. 1 HGB mit dem Erfüllungsbetrag ermittelt.

Es bestehen folgende Restlaufzeiten:

Es gibt keine unverzinslichen Verbindlichkeiten, die nicht auf einer Anzahlung oder Vorausleistung beruhen und deren Laufzeit am Bilanzstichtag mehr als 12 Monate beträgt.

Die Bilanzsumme hat sich um EUR 33.072,11 auf EUR 480.023,25 verringert.

III. Gewinn- und Verlustrechnung

Im Berichtsjahr sind Umsatzerlöse in Höhe von EUR 214.788,84 erzielt worden.

Der Personalaufwand hat sich im Vergleich zum Vorjahr aufgrund einer Neueinstellung um EUR 10.734,52 auf EUR 233.781,36 erhöht.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind um EUR 43.216,98 auf EUR 414.305,60 gestiegen. Diese beinhalten im Wesentlichen gezahlte Mieten für das Gebäude sowie die Kosten für bezogene Fremdleistungen, insbesondere Werbung und Reinigungskosten und Honorarkosten.

Der Jahresfehlbetrag beträgt EUR 535.635,07 (Vorjahr EUR 497.943,70).

IV. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen offene Zahlungsverpflichtungen gegenüber der Stadtwerke Neustrelitz GmbH in Höhe von EUR 100.170,48 sowie der L und M Büroinformationssystem GmbH in Höhe von EUR 9.646,14.

V. Ergänzende Angaben

Geschäftsführer war im Berichtsjahr Herr Dipl.-Ökonom Frank Schmetzke.

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Im Jahr 2018 betrug die durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer/-innen 9.

Für Abschlussprüfungsleistungen wurden EUR 4.200,00 berücksichtigt.

Der Geschäftsführer schlägt vor, den Fehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres

VI. Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach Schluss des Geschäftsjahres 2018 nicht eingetreten.

Neustrelitz, 28. Juni 2019

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde seitens der Gesellschafterversammlung am 17. September 2019 festgestellt.