db-central gmbhLiquidated

db-central gmbh

Kleve

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

Anhang

A. Allgemeine Angaben und Erläuterungen

1. Der Jahresabschluss der db-central gmbh, Kleve, für das Geschäftsjahr 2011 ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

2. Gemäß § 267 Abs. 1 i.V.m. Abs. 4 S. 1 HGB gehört die Gesellschaft zu den kleinen Kapitalgesellschaften. Sie hat nach § 264 Abs. 1 S. 3 HGB auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

B. Angaben und Erläuterungen zu Posten der Bilanz

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten aktiviert und, soweit abnutzbar, vermindert um planmäßige Abschreibungen bilanziert.

Die Abschreibungen der Sachanlagen und immateriellen Vermögensgegenstände erfolgen planmäßig entsprechend der branchenüblichen Nutzungsdauer unter Beachtung der steuerlichen Abschreibungstabellen nach der linearen Methode.

2. Die unfertigen Arbeiten werden mit den Herstellungskosten in Ansatz gebracht. Diese enthalten auch Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie anteilige Verwaltungskosten. Fremdkapitalzinsen wurden nicht eingerechnet. Sofern der dem Vermögensgegenstand am Bilanzstichtag beizulegende Wert niedriger ist, wird dieser angesetzt. Vertriebsrisiken und Risiken aus eingeschränkter Verwertbarkeit sind angemessen berücksichtigt.

3. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Zweifelhafte Forderungen wurden einzelwertberichtigt. Dem allgemeinen Ausfallrisiko wird durch Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen.

4. Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennwert bilanziert.

5. Rückstellungen werden für alle erkennbaren Risiken gebildet. Die Bewertung erfolgt nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung.

6. Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

II. Angaben und Erläuterungen zu Posten der Bilanz

1. Die Entwicklung der in der Bilanz ausgewiesenen Anlageposten ist in dem als Anlage zum Anhang beigefügten Anlagespiegel ersichtlich. Der Zugang zu den kumulierten Abschreibungen entspricht den in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesenen Abschreibungen auf Sachanlagen des Geschäftsjahres.

2. Die Restlaufzeit der Forderungen beträgt sämtlich bis zu einem Jahr.

2. Mit der MIDAS Beteiligungs GmbH, Köln, wurde am 06. Juni 2007 ein Vertrag über eine stille Beteiligung geschlossen. Die Gesamteinlage des stillen Gesellschafters beträgt danach 1.000.000,00 € und soll in drei Tranchen fließen (je 400.000,00 € im Juni 2007 und im Januar 2008 sowie 200.000,00 € im Juli 2008) und ist an verschiedene Bedingungen geknüpft. Der Vertrag hat eine Laufzeit vom 01. Juli 2007 bis zum 30. Juni 2014. Der stille Gesellschafter erhält auf seine geleistete Einlage eine vom Jahresergebnis unabhängige Mindestverzinsung von 1,0 % pro Monat sowie eine Gewinnbeteiligung von 30 % des Gewinns, maximal 1,5 % seiner ursprünglich gezeichneten Beteiligungssumme. Daneben erhält er bei Beendigung der stillen Beteiligung eine Endvergütung von 10,5 % seiner ursprünglichen Beteiligungssumme unter Anrechnung der erhaltenen Gewinnbeteiligungen. Am Verlust der Gesellschaft nimmt der stille Gesellschafter, außer im Insolvenz- oder Vergleichsfall, nicht teil.

Die EU-CO Gesellschaft für europäische Beteiligungen mbH, Kleve, hat den Vertrag am 03. Juli 2008 übernommen. Da das Land NRW einer Übertragung der zugrundeliegenden Garantie nicht zugestimmt hat wurde der Vertrag mit Wirkung zum 01. November 2008 in ein Darlehen umgewandelt. Das Darlehen ist mit einem Rangrücktritt ausgestattet und hat eine Laufzeit bis zum 30. Juni 2014. Die Zinsen betragen 1,0 % pro Monat. Zum 31. Dezember 2012 wurde der Vertrag von der Rosomm Agentur für neue Medien GmbH, Kleve, übernommen.

3. Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten beträgt ansonsten sämtlich bis zu einem Jahr.

4. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind teilweise mit Eigentumsvorbehalt belegt.

5. Die sich aus bestehenden Leasing- und Mietverträgen ergebenden zukünftigen Verpflichtungen betragen für das folgende Jahr 132 T€.

C. Sonstige Angaben

1. Die Gesellschaft beschäftigte in 2011 durchschnittlich 41 Mitarbeiter. Daneben wurden 2 Auszubildende beschäftigt.

2. Forderungen gegenüber Geschäftsführern bestehen aus kurzfristigen Verrechnungskonten, die aus dem laufenden Geschäft resultieren.

3. Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Dirk Rosomm. Er ist alleinvertretungsberechtigte, von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiter Geschäftsführer.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 04.04.2012 festgestellt.