DIC OP Portfolio GmbH

DIC OP Portfolio GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2021

DIC OP PORTFOLIO GMBH, FRANKFURT AM MAIN

A K T I V A

P A S S I V A

DIC OP PORTFOLIO GMBH, FRANKFURT AM MAIN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2021

I. Allgemeine Angaben

Die DIC OP Portfolio GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und ist eingetragen in das Handelsregister B beim Amtsgericht Frankfurt am Main (Reg. Nr. 79497).

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung kleiner Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden so weit unten nichts anderes beschrieben ist in Anspruch genommen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Ansatzwahlrechte und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Auf die freiwillige Anwendung der Abgrenzung latenter Steuern gem. § 274 HGB wird verzichtet. Ein Aktivüberhang von latenten Steuern wird nicht bilanziert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Forderungen in Höhe von EUR 100.841.968,28 (Vorjahr: EUR 43.892.202,97), die unter den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen sind. Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 9.178.013,01 (Vorjahr: EUR 3.849.131,04), die unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen sind. Es handelt sich im Wesentlichen um Finanzforderungen bzw. -verbindlichkeiten.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 8.680,44 (Vorjahr: EUR 622.809,25) enthalten.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenem Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 146.748,41) enthalten.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

Zum 31. Dezember 2021 haftet die Gesellschaft gesamtschuldnerisch für Bankverbindlichkeiten verbundener Unternehmen in Höhe von EUR 546.500.000,00 Aufgrund der wirtschaftlichen Lage unserer verbundenen Unternehmen sehen wir derzeit kein Risiko der Inanspruchnahme.

Im Geschäftsjahr wurden keine Mitarbeiter beschäftigt.

Die Gesellschaft ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB i.V.m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der DIC Asset AG, Frankfurt am Main, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen. Die DIC Asset AG stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis an Unternehmen auf. Er wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht.

Frankfurt am Main, 04. Februar 2022

Christian Fritzsche  

(Geschäftsführer)  

André Carl

(Geschäftsführer)

Die Gesellschafterversammlung vom 04. Februar 2022 hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 durch Beschluss festgestellt.