Gerlach
& Schmidtmann GmbH
Gelsenkirchen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
17.774,65 |
22.881,65 |
| I.
Sachanlagen |
17.519,00 |
22.626,00 |
| II.
Finanzanlagen |
255,65 |
255,65 |
| B.
Umlaufvermögen |
190.251,28 |
79.748,68 |
| I.
Vorräte |
164.398,15 |
3.000,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
25.631,80 |
67.792,32 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
221,33 |
8.956,36 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
208.025,93 |
102.630,33 |
Passiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Eigenkapital |
15.538,08 |
13.173,16 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Verlustvortrag |
12.391,43 |
20.161,74 |
| III.
Jahresüberschuss |
2.364,92 |
7.770,31 |
| B.
Rückstellungen |
10.010,00 |
11.311,56 |
| C.
Verbindlichkeiten |
182.477,85 |
78.145,61 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
208.025,93 |
102.630,33 |
Anhang
1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gerlach & Schmidtmann GmbH weist zum
Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer
kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264,
267 Abs. 1 HGB auf. Der vorliegende Jahresabschluss ist
grundsätzlich unter Beibehaltung der für den
Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und
Bewertungsgrundsätze nach den für kleine
Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des
Handelgesetzbuches aufgestellt.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgt zu
Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter
Berücksichtigung nutzungsbedingter
planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der
planmäßigen Abschreibung ist die
voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen
Vermögensgegenstandes. Die beweglichen
Anlagegüter werden linear abgeschrieben. Geringwertige
Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder
Herstellungskosten bis € 410,00 wurden aus
Vereinfachungsgründen entsprechend § 6 Abs.
2 EStG im Erwerbsjahr voll abgeschrieben. Die
Sammelposten werden seit dem Jahr der Anschaffung mit 20 %
abgeschrieben. Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe erfolgte zu den Anschaffungskosten, soweit
nicht ein niedrigerer Wert beizulegen war. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände werden zum
Nominalwert angesetzt. Den in den Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen enthaltenen Risiken wird durch
Bildung angemessener Einzel- und Pauschalwertberichtigungen
Rechnung getragen. Die flüssigen Mittel wurden mit dem
Nominalwert angesetzt. Die Entwicklung des
Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagenspiegel.
Hieraus ergeben sich auch die Abschreibungen des
Geschäftsjahres (§ 268 Abs. 2 HGB). In den
sonstigen Vermögensgegenständen ist eine
Forderung gegenüber dem Gesellschafter in Höhe
von € 14.895,39 enthalten, welche mit 3% verzinst
wurde. Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und
sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist. Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von 1
Jahr.
3. Sonstige Pflichtangaben
Das Jahresergebnis soll auf neue Rechnung vorgetragen
und in den Verlustvortrag eingestellt werden. Während
des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die
Geschäfte des Unternehmens - unverändert - von
Herrn Herbert Gerlach geführt. Der
Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt
und befugt, im Namen der Gesellschaft, im eigenen Namen
oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte
vorzunehmen.
Gerlach & Schmidtmann GmbH,
Geschäftsführung
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.04.2014 festgestellt.
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