CuraTec Table-Service GmbHLiquidated

CuraTec Table-Service GmbH

Bad Wilsnack

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. Gesellschaftsrechtliche Neuordnung der KMG-Gruppe 2010

Im ersten Quartal 2010 wurde die Unternehmensgruppe gesellschaftsrechtlich optimiert. Die KMG Kliniken AG hat mit Wirkung zum 01.01.2010 59 % der Gesellschaftsanteile an der KMG Klinik Management GmbH und 94 % der Gesellschaftsanteile aller anderen Tochtergesellschaften in die KMG Kliniken plc eingebracht. Als Gegenleistung für die Einbringung hat die KMG Kliniken AG eine Beteiligung in Höhe von 30 % an der KMG Kliniken plc in Form von stimmrechtslosen Anteilen erhalten. Damit fungiert die KMG Kliniken plc als neue Obergesellschaft des KMG-Konzerns. Die KMG Kliniken AG ist damit rückwirkend zum 01.01.2010 als Konzernmutter ausgeschieden. Mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 13.09.2010 wurde die KMG Kliniken AG formwechselnd in die KMG Invest GmbH umgewandelt, die fortan als reine Vermietungsgesellschaft fungiert. Die Eintragung in das Handelsregister ist am 13.10.2010 erfolgt. Die Eintragung der KMG Kliniken plc in das deutsche Handelsregister ist am 29.12.2010 erfolgt.

Mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 15.11.2010 wurde die KMG Sicherheitsservice GmbH in KMG Reha-Kliniken GmbH umfirmiert. Sie fungiert als Zwischenholding der Reha-Kliniken.

II. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 274a und § 288 HGB wird Gebrauch gemacht.

Das gezeichnete Kapital beträgt 25.000,00 €. Die Geschäftsanteile werden zu je 50% von der KMG Elbtalklinik Bad Wilsnack GmbH und der KMG Klinik Silbermühle GmbH gehalten.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und den ergänzenden Vorschriften des GmbH- Gesetzes aufgestellt. Die Gliederung des Jahresabschlusses folgt der nach den §§ 266 bis 278 HGB vorgeschriebenen Form.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden für die Gesellschaft auf der Grundlage des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) sind erstmalig zum 01.01.2010 angewendet worden. Eine Anpassung von Vorjahreszahlen erfolgte nicht.

Das Sachanlagevermögen ist mit den aktivierungspflichtigen Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt, und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode ermittelt. Die Abschreibungszeiträume entsprechen den branchenüblichen Nutzungsdauern.

Bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Einzelanschaffungskosten bis zu 150,00 € werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Aus Vereinfachungsgründen wird für diese Wirtschaftsgüter im Jahr des Zugangs ihr Abgang unterstellt. Für geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen 150,00 € und 1.000,00 € wurde im Geschäftsjahr ein Sammelposten gebildet. Der Abschreibungszeitraum umfasst einen Zeitraum von fünf Jahren.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert unter Berücksichtigung angemessener Abschläge für erkennbare Risiken bewertet.

Die Rechnungsabgrenzungsposten werden laufzeitkonform abgegrenzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen werden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) anzusetzen.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert.

IV. Die Bilanz

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen in Höhe von 21,2 T€ (Vj. 10,4 T€) aus Lieferungen und Leistungen und werden gegen die Gesellschaften des Konzernverbundes ausgewiesen. Des Weiteren bestehen gegen die KMG Business Center GmbH Forderungen aus dem Cash-Management (Pooling) in Höhe von 26,5 T€ (Vj. 31,9 T€).

Gegen die KMG Kliniken plc werden Forderungen aus der USt-Organschaft in Höhe von 0,1 T€ (Vj. 0,0 T€) ausgewiesen.

Die Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Sonstige Vermögensgegenstände

Als Vermögensgegenstände werden Forderungen in Höhe von 0,7 T€ (Vj. 0,8 T€) gegen Mitarbeiter ausgewiesen. Die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten ungewisse Verpflichtungen gegenüber den Mitarbeitern in Höhe von 0,6 T€ (Vj. 0,5 T€), aus der Ausgleichsabgabe in Höhe von 1,3 T€ (Vj. 1,3 T€) sowie aus der Berufsgenossenschaft in Höhe von 0,0 T€ (Vj. 0,3 T€).

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen werden in Höhe von 8,7 T€ (Vj. 5,5 T€) aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen und bestehen gegenüber den Gesellschaften des Konzernverbundes.

Gegenüber der KMG Kliniken plc bestehen Verbindlichkeiten aus der USt- Organschaft in Höhe von 0,4 T€. Im Vorjahr wurden die Verbindlichkeiten aus der USt-Organschaft in Höhe von 0,1 T€ gegenüber der KMG Kliniken AG ausgewiesen.

Angaben über Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sowie deren Besicherung sind dem als Anlage beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.

V. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Zum alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Dr. Wolfgang Neubert, Bad Wilsnack, bestellt.

Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der KMG Kliniken plc Bad Wilsnack (HRB 9097 des Amtsgerichts Neuruppin) einbezogen.

Bad Wilsnack, den 31.03.2011

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 11.07.2011