Main Asset Management GmbHLiquidated

Main Asset Management GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft wird im Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt am Main unter HRB 107488 geführt.

Der Jahresabschluss der Main Asset Management GmbH zum 31. Dezember 2017 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Einordnung der Gesellschaft erfolgte nach § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

• Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

• Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

• Die Abschreibungen auf Sachanlagen wurden nach der linearen Methode vorgenommen. Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstands.

Vermögenswerte des Anlagevermögens mit einem Wert ab 150,00 € bis zu einem Wert von 1.000,00 € wurden als Sammelposten erfasst und werden über fünf Jahre abgeschrieben.

• Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag oder dem niedrigeren beizulegenden Zeitwert angesetzt.

• Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.

• Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

• Die Rückstellungen wurden in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträge angesetzt.

• Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

III. Angaben zu Posten der Bilanz

1. Anlagevermögen

Das Anlagevermögen umfasst Betriebs- und Geschäftsausstattung im Wert von 5.055,02 €.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben in voller Höhe eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Sie enthalten 100.000,00 € Forderungen gegen Gesellschafter und 278.054,94 € aus Lieferung und Leistung sowie sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von 44.139,60 €.

3. Verbindlichkeiten

Die Aufgliederung und die Restlaufzeiten sind aus dem Verbindlichkeitsspiegel ersichtlich:

IV. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

1. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten periodenfremde Aufwendungen in Höhe von 29.075,00 € aus der Auflösung von Rückstellungen.

V. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführung

Zur Geschäftsführung sind beziehungsweise waren bestellt:

• Herr Thorsten Vogt, Asset Manager, Düsseldorf (bis 31. Oktober 2017)

• Herr Jens Jensen, Asset Manager, Frankfurt am Main

2. Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer im Geschäftsjahr 2017 betrug 5.

3. Konzernzugehörigkeit

Die Main Asset Management GmbH gehört zum Konzern der Patron Capital Advisers LLP, London/UK. Der Konzernabschluss der Patron Capital Advisers LLP kann am Sitz der Gesellschaft eingesehen werden.

4. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag zusammen mit dem Gewinnvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 1. Februar 2018 festgestellt.