APG-Allgemeine gemeinnützige Programmgesellschaft mbHLiquidated

APG-Allgemeine gemeinnützige Programmgesellschaft mbH

Bonn

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2022

APG-ALLGEMEINE GEMEINNÜTZIGE PROGRAMMGESELLSCHAFT MBH, BONN

A K T I V A

P A S S I V A

APG-ALLGEMEINE GEMEINNÜTZIGE PROGRAMMGESELLSCHAFT MBH, BONN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2022

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft wird im Handelsregister B des Amtsgerichts Bonn unter der Nummer HRB 19140 geführt. Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen kein Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Die Bilanzierung der immateriellen Vermögensgegenstände erfolgt zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger, linearer Abschreibungen. Die Abschreibungen werden auf der Grundlage der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände zwischen eins und zehn Jahren vorgenommen.

2. Sachanlagen

Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger, linearer Abschreibungen. Die Abschreibungen werden auf der Grundlage der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände zwischen drei und 13 Jahren vorgenommen.

Abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Einzelanschaffungskosten zwischen EUR 250,00 und EUR 800,00 netto werden gem. § 6 Abs. 2 EStG im Jahr des Zugangs voll abgezogen.

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihren Nominalwerten ausgewiesen. Wertberichtigungen werden erforderlichenfalls vorgenommen. Die Restlaufzeit beträgt jeweils weniger als ein Jahr.

4. Liquide Mittel

Die liquiden Mittel werden mit den Nennwerten angesetzt.

5. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Stichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

6. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital laut Gesellschaftsvertrag sowie der Handelsregistereintragung und ist voll eingezahlt.

7. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen

Der Sonderposten wird im Wesentlichen in Höhe der Anschaffungskosten für bezuschusstes Anlagevermögen gebildet und korrespondierend mit den Abschreibungen über den Zeitraum der jeweils maßgeblichen Restnutzungsdauer aufgelöst.

8. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind jeweils in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig erscheint.

9. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

10. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Passivseite Einnahmen vor dem Stichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

III. Angaben zur Bilanz

1. Eigenkapital

Das Eigenkapital beträgt EUR 283.780,42. Davon beträgt das Stammkapital EUR 200.000,00, die Kapitalrücklage EUR 80.000,00.

2. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Urlaubsrückstellungen (TEUR 35), ausstehende Rechnungen (TEUR 17) sowie Jahresabschluss- und Prüfungskosten (TEUR 11).

3. Verbindlichkeiten

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern handelt es sich um Verbindlichkeiten aus dem laufenden Lieferungs- und Leistungsverkehr.

Die erhaltenen Anzahlungen betreffen geleistete Vorauszahlungen aus den Geschäftsbesorgungs-verträgen mit dem Verband der Diözesen Deutschlands (TEUR 742) und mit der Diözese Rottenburg Stuttgart (TEUR 208). Die Verbindlichkeiten des Vorjahres gegenüber dem Verband der Diözesen Deutschlands wurden im Geschäftsjahr zum Zweck der Vergleichbarkeit umgegliedert in die Verbindlichkeiten aus erhaltenen Anzahlungen. Im Vorjahr wurden die Verbindlichkeiten gegenüber dem Verband der Diözesen Deutschlands (642 TEUR) als sonstige Verbindlichkeiten ausgewiesen.

IV. Sonstige Angaben

1. Gesellschaftsorgane

Zusammensetzung der Geschäftsführung:

Geschäftsführer im Berichtsjahr war Herr Dr. Matthias-Johannes Fischer, Solingen.

Die Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB bezüglich der Angaben hinsichtlich der im Geschäftsjahr an den Geschäftsführer gewährten Gesamtbezüge wird in Anspruch genommen.

Zusammensetzung des Aufsichtsrats:

Pater Dr. Hans Langendörfer SJ, Deutsche Bischofskonferenz, Bonn, (Vorsitzender)

Generalvikar Prälat. Dr. Clemens Stroppel, Diözese Rottenburg-Stuttgart, Rottenburg (stellv. Vorsitzender)

Generalvikar Raimund Beck, Bistum Erfurt, Erfurt

Martin Choroba, Geschäftsführer der Tellux Film GmbH, Ottobrunn

Dr. Dagmar Nelleßen-Strauch, Sekretariat der Deutschen Bischofskonferenz, Leiterin Bereich Kirche und Gesellschaft, Bonn

Philipp Schall, Geschäftsführer TELLUX film und TELLUX next, München

Finanzdirektor Gerhard Stanke, Bischöfliches Generalvikariat Fulda, Fulda

Dem Aufsichtsrat wurden im Geschäftsjahr keine Vergütungen oder Kredite u. ä. gewährt.

2. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 33 Mitarbeiter (Angestellte und Redakteure):

3. Vorschlag über die Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

4. Honorar des Abschlussprüfers

Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar beläuft sich auf TEUR 10.

Dr. Matthias-Johannes Fischer

Der Jahresabschluss wurde am 24. Mai 2023 festgestellt.