gadiv
GmbH
Much
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
18.082,00 |
30.155,00 |
| I.
Sachanlagen |
18.082,00 |
30.155,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
646.510,04 |
596.661,55 |
| I.
Vorräte |
39.400,00 |
0,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
140.969,41 |
150.786,09 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
16.840,00 |
16.840,00 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
466.140,63 |
445.875,46 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
16.065,85 |
16.159,66 |
| D.
sonstige Aktiva |
0,00 |
744,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
680.657,89 |
643.720,21 |
Passiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
310.215,96 |
291.586,15 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
92.100,00 |
92.100,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
99.486,12 |
181.364,90 |
| III.
Jahresüberschuss |
118.629,84 |
18.121,25 |
| B.
Rückstellungen |
270.811,54 |
207.616,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
59.317,30 |
100.975,83 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
59.317,30 |
100.975,83 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
40.313,09 |
43.542,23 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
680.657,89 |
643.720,21 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für kleine
Kapitalgesellschaften aufgestellt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut Registergericht: gadiv
GmbH
Firmensitz laut Registergericht: Much
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Siegburg
Register-Nr.: 2487
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die
planmäßigen
Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen
Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände
ausschließlich linear vorgenommen.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit
Anschaffungskosten bis € 800,00 (bis 2017: 410,00
Euro) werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe
abgeschrieben.
Die Entwicklung des Sachanlagevermögens ergibt
sich aus dem beigefügten
Anlagenspiegel.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Grundlage
von tatsächlichen Zahlungen gebildet.
Die
Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die
Rückstellung für Pensionsverpflichtungen
wurde versicherungsmathematisch nach dem Barwertverfahren
auf der Grundlage der Richttafeln 2018 G von Klaus Heubeck
berechnet. Der zugrunde gelegte maßgebliche
Diskontierungszinssatz beträgt 3,21% p.a. Bei der
Bewertung der Pensionsrückstellungen wurde als
versicherungsmathematische Methode die "Projected Unit
Credit Method i.S.d. IAS 19 verwendet.
Die
sonstigen Rückstellungen wurden für alle
weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben zur Bilanz
Pensionsrückstellungen
Aufgrund der Neubewertung der Pensionen zum
1.1.2010 wäre eine Zuführung zu den
Rückstellungen in Höhe von € 31.601,00
erforderlich gewesen. Die Gesellschaft machte jedoch von
der Möglichkeit des Art. 67 Abs. 1 Satz 1 EGHGB
Gebrauch, den Zuführungsbetrag bis spätestens
31.12.2024 in jedem Geschäftsjahr mit mindestens einem
Fünfzehntel anzusammeln. Die gemäß Art. 67
Abs. 1 EGHGB nicht ausgewiesene Rückstellung
beträgt zum 31.12.2018 € 10.531,00
(Vorjahr: € 12.638,00).
Der Unterschiedsbetrag nach § 253 Abs. 6 HGB
hinsichtlich der Ausschüttungssperre von Gewinnen
beträgt zum Stichtag 31.12.2018 € 9.093,00
(Vorjahr: € 8.758,00).
Sonstige Angaben
Zusammensetzung der Organe
Die Geschäftsführung der gadiv GmbH wurde
im Jahr 2018 durch die jeweils allein
vertretungsberechtigten Geschäftsführer Axel
Heuchmer, IT-Berater und Walter Jenauer, IT-Berater
wahrgenommen.
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 18,0.
Konzernzugehörigkeit
Die gadiv GmbH wurde in den Konzernabschluss der
adesso Ag, Dortmund einbezogen. Eine Aufstellung der
verbundenen Unternehmen ist diesem zu entnehmen. Der
Konzernabschluss wird in Dortmund veröffentlicht.
Unterschrift der Geschäftsführung
gez. Walter Jenauer
gez. Axel Heuchmer
Much
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.03.2019 festgestellt.
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